Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
Inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala au verificat si monitorizat 4.690 de firme, care isi desfasoara activitatea in 112 dintre cele mai importante centre comerciale angro din Romania, in cadrul operatiunii "Cristal", care s-a derulat la nivel national in perioada 19 octombrie 2015 - 28 februarie 2016. Subsecvent, prin operatiunea "Hermes" s-a inceput destructurarea lanturilor tranzactionale frauduloase si eliminarea intermediarilor cu potential fraudulos interpusi in lanturile si circuitele de comert angro, fapt care a determinat o crestere semnificativa a gradului de conformare fiscala a comerciantilor finali.
Ca urmare a "scurtarii" lantului de aprovizionare cu marfuri de provenienta intracomunitara sau din import, firmele care au puncte de lucru, sedii sociale sau domicilii fiscale in zona complexului Dragonul Rosu, au fiscalizat sume cu 45% mai mari, prin emiterea de facturi cu TVA, au platit in vama cu 65% mai mult TVA aferenta produselor importate si au declarat cu 142% mai mult TVA de plata in trimestrul IV din 2015, comparativ cu aceeasi perioada din 2014.In cadrul operatiunii “Cristal" au fost identificate prejudicii pentru asigurarea recuperarii carora au fost instituite 71 de masuri asiguratorii asupra unor active identificate in valoare totala de 16,78 milioane lei. Au fost constatate si contraventii pentru sanctionarea carora inspectorii antifrauda au dispus amenzi in valoare de 28,93 milioane de lei, confiscari de bunuri, venituri si numerar in valoare totala de 18,15 milioane de lei si suspendarea activitatii comerciale a 28 de puncte de lucru. De asemenea, in cazul a 233 de contribuabili a fost interzisa desfasurarea activitatii simultane de comert angro si cu amanuntul in aceeasi suprafata de vanzare. Inspectorii antifrauda au oprit si verificat in total 41.384 mijloace de transport marfa, care au tranzitat intrarile si iesirile din centrele angro – in medie, 354 mijloace de transport zilnic.
Inspectorii antifrauda vor continua sa monitorizeze activitatea centrelor comerciale angro din tara si vor efectua controale inopinate de minimum doua ori pe luna in special in Dragonul Rosu si in celelalte centre din regiunea Bucuresti-Ilfov, in scopul mentinerii trendului ascendent al gradului de conformare fiscala si al destructurarii circuitelor frauduloase interpuse pe lanturile de aprovizionare, incepand de la importuri si pana la beneficiarii finali.
Operatiunea "Hermes", declansata in luna octombrie 2015, valorifica informatiile colectate in scopul investigarii si destructurarii retelelor evazioniste utilizate pentru disimularea operatiunilor de import si comercializarea frauduloasa a marfurilor de provenienta extracomunitara, inclusiv in complexul comercial Dragonul Rosu.
Atentionam clientii centrelor angro sa se asigure ca primesc toate actele prevazute de lege (facturi, chitante, documente de insotire etc) pentru toate marfurile cumparate, deoarece monitorizarea si controlul antifrauda vizeaza inclusiv traseul ulterior al bunurilor provenite din aceste centre comerciale, fiind verificate toate etapele ciclului de comercializare, pana la vanzarea catre consumatorul final.
Cartea Verde a PFA Contabilitatea si obligatiile fiscale
Contabilitatea HORECA Monografii contabile si cazuri practice
Ghidul Practic al Monografiilor Contabile 2024
Sursa: Antifrauda.ro
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Rating:
Nota: 5 din 5 din 1 voturi
Articole similare
Declararea TVA de plata la bugetul de stat prin formularul 311Achizitii intracomunitare de bunuri. DECLARARE TVA si inregistrare contabila. Situatii specialeSituatii cand TVA deductibila nu poate fi dedusaInfluenta achizitiilor intracomunitare de servicii asupra perioadei fiscale trimestriale de declarare a TVADeclararea venitului si a TVA-ului in cazul PFA-urilor care isi incheie activitateaUltimele articole
DECLARARE TVA in facturile intracomunitare. MONOGRAFIE contabilaStudiu de caz: Calcul si DECLARARE TVA colectat, inclusiv accesoriileDeclararea TVA de plata la bugetul de stat prin formularul 311Articole similare
Operatiune Integrum: Sactiuni de peste 58 de milioane de lei, in perioada 11-31 martieANAF a colectat 43,73 miliarde de euroPresedintele ANAF: Inspectorii ANTIFRAUDA au aplicat sanctiuni in valoare de 75 de milioane de leiPropunerea premierului pentru Finante, Ioana Petrescu, a trecut de comisiile reuniteCand suntem obligati sa detinem casa de marcat?Ultimele articole
Rezultatele actiunilor ANAF in 2023: Au fost identificate obligatii fiscale nedeclarate de 10,62 miliarde leiInspectorii ANAF-ANTIFRAUDA au identificat un prejudiciu de peste 9.7 milioane de lei in domeniul ride-sharingE-Sigiliu. Procedura a fost aprobata prin Ordinul 5/2024In data de 10 ianuarie 2024 au fost efectuate actiuni ANTIFRAUDA pe linia combaterii activitatilor economice ilicitePFA cu penalitati si dobanzi de plata. Exista vreo facilitate fiscala in acest caz?Articole similare
Dosarul preturilor de transfer in prezent si in 2016. Ce obligatii aduce noul an?Impactul psihologic al situatiei economice actuale asupra intreprinzatorilorCe pasi trebuie sa urmeze FIRMEle care au datorat impozit gresit la ANAF, incepand cu 1 ianuarie 2023Contribuabilii care solicita reactivarea activitatii FIRMElor trebuie sa indeplineasca 3 conditiiFIRME care modifica perioada de amortizare. Care sunt implicatiile contabile si fiscale in acest caz?Ultimele articole
FIRME care primesc autofacturi de la clienti. Cine si cum face declararea in E-factura?Asociat in FIRME platitoare de impozit micro si pe profit. Se va ajusta vectorul fiscal in acest caz?TVA Intracomunitar: ghidul completFIRMEle din constructii, verificate de inspectorii ITM la inceput de aprilie 2024TVA deductibil. Avantaje, conditii si exempleArticole similare
Atentie la obligatiile sediilor secundare! Vezi ce trebuie respectat urgentSchimbarea memoriei fiscale la punct de lucru nou, al aceluiasi utilizator – raspuns oficial ANAFCe rezultate a inregistrat operatiunea Cristal?TVA aferenta unei rate de leasing. Este deductibila conform OUG 24 din 2012?Noutati legislatie Fiscala 16-20 februarie 2009 - Monitorul OficialUltimele articole
Cum sa gestionezi profitul obtinut prin PFA, pentru un viitor financiar mai sigurCum sa gestionezi profitul obtinut prin PFA, pentru un viitor financiar mai sigurRegistru de casa 2023: Registrul se intocmeste centralizat in cazul firmelor cu mai multe PUNCTE DE LUCRU?E-Transport: Sistemul se utilizeaza daca autovehiculele au minim 3,5 tone sau daca produsele transportate depasesc suma de 10.000 lei?GHID de plata pentru intreprinderile care beneficiaza de scheme de ajutor de stat, elaborat in baza Hotararii 807/2014Atentie contabili!
Modificari importante privind cotele de TVA!Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Cote de TVA aplicabile de la 1 ianuarie 2024. Noutati fiscale si Scutiri de TVA"