Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Livrare cu montaj in Arabia Saudita
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Societatea noastra a incheiat un contract de prestari de servicii (lucrari montaj instalatie electrica-in Arabia Saudita).
In obiectul contractului este prevazuta valoarea totala a lucrarilor, nu este specificat separat pretul materialelor...» vezi AICI raspunsul specialistilorInregistrare factura Microsoft. Cod TVA romanesc
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Multumim pentru raspunsul pentru factura primita de la Google cu VAT number valid: IE 9825613N.
Este valabil si pentru factura de Microsoft care nu are TVA number valid?» vezi AICI raspunsul specialistilorPrestari servicii intracomunitare. Mentiune factura
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: O societate inregistata in scopuri de TVA in Romania presteaza servicii de transport marfa catre societate inregistrata in scopuri de TVA in Bulgaria.
Transportul se efectueaza pe ruta Bulgaria-Romania.
Ce mentiuni se fac pe factura emisa...» vezi AICI raspunsul specialistilorDepasire plafon de 100.000 de euro in timpul anului. Perioada fiscala pentru TVA
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: O microintreprindere a depasit cifra de afaceri de 100.000 euro in trimestrul 2 2023.
Care sunt pasii de urmat in conditiile in care trebuia sa trec la TVA lunar si nu am facut nici un demers?» vezi AICI raspunsul specialistilorDare in plata
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Societatea are un singur asociat care este si administrator, o persoana fizica germana. Avand in vedere ca datoria societatii fata de asociat este mare, societatea poate sa ii vanda casa si terenul asociatului cu cota de TVA de 5% (suprafa...» vezi AICI raspunsul specialistilorAjustare TVA
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: 1. Daca TVA dedusa la achizitie este de 86.000 lei, iar TVA dedusa la amenajari este de 38.000, cum se calculeaza ajustare de TVA in conditiile in care o vand fara TVA? (achizitie in noiembrie 2017, vanzare in noiembrie 2023)
2. Avand in...» vezi AICI raspunsul specialistilorRegimul marjei
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: In acest caz mai pot aplica regimul marjei?» vezi AICI raspunsul specialistilorScoatere din evidenta stocuri greu vandabile sau cu miscare lenta
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: O societate platitoare de TVA si impozit pe profit doreste sa scoata din evidenta contabila stocurile greu vandabile si cu miscare lenta. In ce conditii cheltuiala cu descarcarea de gestiune ar putea fi deductibila? Societatea trebuie sa...» vezi AICI raspunsul specialistilorCadouri in bani neimpozabile. Inserarea in statul de salarii si declararea in D112
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Va rugam sa ne precizati daca in temeiul OMFP nr. 2634/2015 privind documentele financiar contabile, grupa a-V-a salarii si alte cheltuieli de personal, statul de salarii (cod 14-5-1), coroborat cu art. 76, art.4, pct. a) Cod fiscal, in...» vezi AICI raspunsul specialistilorMonografie masa calda
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: In fiecare zi de vineri servim pranzul cu colegii TESA, pranz pe care il pregatim impreuna. Facturile de achizitie a bunurilor in vederea pregatirii pranzului le inregistram in cont 642 si deducem TVA. Apoi facem o nota contabila de...» vezi AICI raspunsul specialistilorDecontare chirie angajat de catre angajator
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: La angajarea managerului de resurse umane, compania a agreat in oferta de lucru si in contractul de munca ca va plati chiria apartamentului pentru acesta, adica contravaloarea in lei a pretului de 250 EURO/luna, deoarece managerul de...» vezi AICI raspunsul specialistilorTransfer de active
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Societatea A care detine utilaje si animale este detinuta de un alt SRL, societatea B. Societatea B doreste sa cesioneze partile sociale ale societatii A unui alt SRL, insa societatea A detine active (mijloace fixe si animale) pe care...» vezi AICI raspunsul specialistilorCota de TVA la AIC
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Fabrica de bere artizanala utilizeaza pentru producere bere urmatoarele materii prime:
- malt de orz
- hamei
- drojdie
- fulgi de orz,de ovaz,de porumb
- drojdie
Materia prima provine din achizitii intracomunitare.
Care este cota de...» vezi AICI raspunsul specialistilorDiminuare capital social
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: In anul 2020, societatea a avut profit nerepartizat in valoare de 100.000 lei care a fost utilizat pentru majorarea capitalului social.
117 = 1012 100.000 lei
In anul 2023, societatea doreste sa diminueze capitalul social cu 50.000...» vezi AICI raspunsul specialistilorRetur sau achizitie intracomunitara
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: In luna iulie 2023 am avut o livrare de produse finite (conserva) catre un client din Bulgaria. In luna august 2023, clientul returneaza o parte din produsele finite livrate pentru care intocmeste o factura de plus (care are trecut la...» vezi AICI raspunsul specialistilorActivitate prestata alternativ in Ungaria si in Romania. DA1. Documente soferi si diurna
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: 1. Un anagajat al societatii din RO cu CIM in functie de agent comercial este trimis in HU la societatea mama din cadrul grupului de societati, pentru atragere clienti noi din UE.
Societatea din HU propune intocmirea unei...» vezi AICI raspunsul specialistilorImpozitarea veniturilor din servicii prestate de nerezident
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: O societate X SRL, inregistrata in Romania, are incheiat un contract de prestari servicii cu o persoana fizica (de nationalitate romana) stabilita si inregistrata fiscal in Belgia, cu cod valid de TVA din Belgia.
Obiectul contractului este...» vezi AICI raspunsul specialistilorContract prestari servicii
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: O ONG a primit de la o persoana fizica cu domiciliu in Romania un contract de prestari servicii in care prestatorul se obliga sa presteze in schimbul renumeratiei prevazute la art. 4 activitati de introducere si sistematizare de date in...» vezi AICI raspunsul specialistilorInchidere cont 4551 la lichidarea societatii
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Mentionez ca societatea este platitoare de impozit pe profit de la 01.01.2023, prin urmare nu are pierdere fiscala de reportat.
De asemenea, revin la intrebarea a doua privind posibilitatea inchiderii soldului contului 4551 cu pierderile...» vezi AICI raspunsul specialistilorAdministrator SRL cu contract de mandat. Decontare concedii medicale FNUASS
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Un administrator al unei SRL cu contract de mandat poate beneficia de concediu medical?
Se poate recupera suma aferenta concediului medical ce depaseste cele cinci zile platite de societate de la Casa de Sanatate?» vezi AICI raspunsul specialistilorImport bunuri. Evidentiere taxe vamale si TVA
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Societatea a avut la luna iulie o achizitie din China de carduri de aluminiu pe care le va peronaliza cu echipamentele din dotare in vederea comercializarii. TVA si taxele vamale au fost achitate la luna august. Cum se vor include in costul...» vezi AICI raspunsul specialistilorCasare utilaje si valorificare deseuri. Inregistrari contabile
25 Sep. 2023Exclusiv
Intrebare: Am de casat utilaje diverse. Cum inregistrez casarea, ele fiind amortizate? Ulterior am efectuat si vanzari fier vechi. Doresc un model de proces verbal de casare, inregistrarile aferente scoaterii din mijloace fixe si inregistrarile...» vezi AICI raspunsul specialistilor
Modificari importante privind cotele de TVA!