Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Tratamentul contabil, fiscal si declarativ al autofacturilor (AUTOF) pentru comisionul SelfPay
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: O societate comerciala X, care comercializeaza produse alimentare, a primit in incinta spatiului comercial un aparat Self Pay de la o alta societate Y, la care clientii vin si isi platesc singuri facturile. Periodic, firma Y emite si...» vezi AICI raspunsul specialistilorRealizare achizitie intracomunitara pe cod special de tva
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: In cazul unei PFA care este neplatitor de TVA, dar are cod special de TVA valid (codul a fost solicitat pentru prestari de servicii IT, cod CAEN 6202, perioada 2018–2022) si doreste sa achizitioneze bunuri (marmura) din Italia,...» vezi AICI raspunsul specialistilorAplicare sistem de impozitare pe venitul microintreprinderilor in 2026
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: La 31.12.2025, baza de calcul pentru microintreprinderi depaseste 100.000 EUR din cauza unei vanzari de loc de parcare la un imobil achizitionat pe societate, locul de parcare fiind, de asemenea, inregistrat ca activ, in valoare de 20.000...» vezi AICI raspunsul specialistilorCompletare D101 cu pierderi fiscale
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: SC X SRL a avut in anul 2025 doar cheltuieli deductibile fiscal, in valoare de 1.700 lei. In anul 2024 a avut o pierdere fiscala de 1.400 lei.
Am rugamintea sa-mi spuneti cum completam declaratia de impozit pe profit pentru anul 2025...» vezi AICI raspunsul specialistilorInregistrare contract de locatiune la ANAF de catre o persoana juridica
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Suntem o societate de inchirieri spatii comerciale care a optat sa transmita la ANAF formularul C168.
Este acest formular titlu executoriu pentru societate? Daca nu este titlu executoriu, cu ce este de folos, la ce ne ajuta in cazul in...» vezi AICI raspunsul specialistilorTratamentul TVA pentru achizitiile intracomunitare de bunuri la PFA neplatitor de TVA
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: O PFA achizitioneaza prin platforma eMAG componente exterioare pentru calculator: o tastatura si un mouse. Atunci cand primeste produsele, constata ca furnizorul este o persoana juridica din Polonia (platitoare de TVA).
Va rog sa-mi...» vezi AICI raspunsul specialistilorReducerea capitalului social (SRL) in 2026 dupa majorarea din 2011 (din 455)
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: In anul 2011 am marit capitalul social cu suma de 200.000 lei prin renuntarea la aceasta suma din creditarea asociatului (455) si folosirea ei pentru majorarea capitalului social. In 2026 doresc sa diminuez capitalul social cu suma de...» vezi AICI raspunsul specialistilorFactura de avans. Livrare intracomunitara
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Societate platitoare de TVA in Romania, doresc sa fac o factura de avans (conform contractului de distributie produse) catre o societate din Germania, de asemenea platitoare de TVA in tara de domiciliu.
Factura de avans va fi emisa fara...» vezi AICI raspunsul specialistilorCesiune parti sociale 2026
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Societatea ABC este o societate cu raspundere limitata, detinuta de o persoana fizica, Popescu. Societatea ABC detine actiuni la o societate pe actiuni (SA). Titularul actiunilor este persoana juridica ABC.
In situatia in care societatea...» vezi AICI raspunsul specialistilorRefacturare servicii de transport persoane
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Dorim sa refacturam un serviciu de transport persoane care a avut loc pe teritoriul Romaniei (de la Otopeni la Bucuresti). Am primit factura de transport persoane de la o societate din Romania cu TVA 21%. Trebuie sa refacturam acest...» vezi AICI raspunsul specialistilorTratament fiscal sponsorizare club sportiv
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Am si eu o sponsorizare la un club sportiv, printr-un contract de sponsorizare pentru o tabela sportiva din 26.09.2025.
Cum ma inregistrez si ce declaratii trebuie sa mai depun in legatura cu aceasta sponsorizare?» vezi AICI raspunsul specialistilorRecuperare pierdere fiscala
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Societatea X are o pierdere contabila la 2025 de 115.604 lei, venituri neimpozabile 47.690 lei, cheltuieli nedeductibile 254.762 lei, deci rezulta un profit fiscal de 91.468 lei. Pierderea fiscala de recuperat din anii precedenti este de...» vezi AICI raspunsul specialistilorContract de comision cu societati din Turcia si UE
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Societatea noastra a incheiat contracte de comisionar/agent de vanzari cu societati din UE si non-UE (Turcia) pentru vanzarea de marfa. Facturile din UE sunt emise cu taxare inversa, iar cele din non-UE sunt scutite/neimpozabile.
* Este...» vezi AICI raspunsul specialistilorCorectare rezerva anii 2023-2024
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Societatea nationala, platitoare de impozit pe profit, corecteaza erori contabile semnificative (prin ct. 1174) aferente exercitiilor financiare 2023 si 2024 si intocmeste declaratii 101 rectificative. In urma corectiilor, rezulta o rezerva...» vezi AICI raspunsul specialistilorDeclarare decont de asociere
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Pentru decontul de asociere in participatiune (JV agreement) exista obligatia de a fi raportat la ANAF in cazul asocierii intre persoane juridice care au un lider asumat si inregistrat fiscal? Formularul 104 – „Declaratie...» vezi AICI raspunsul specialistilorTransport rutier international. Indemnizatia specifica detasarii transnationale
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Societatea noastra este persoana juridica romana, cu activitate de transport rutier international de marfa. Soferii au contracte individuale de munca in Romania.
Soferii pleaca din Romania.
Exista si un garaj inchiriat in Italia.
Soferii...» vezi AICI raspunsul specialistilorAchizitie marfa din India urmata de livrare in Egipt
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Societate din Romania, cu cod valid de TVA, cumpara de la o persoana juridica din India marfa pe care o vinde unei persoane juridice din Egipt. Marfa cumparata pleaca din India si este trimisa direct in Egipt, fara a mai fi adusa in...» vezi AICI raspunsul specialistilorMonografie contabila retentie din suma facturata
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Societatea noastra presteaza servicii de management in constructii de cladiri de birouri. Fiecare contract are mentionata o retinere de 10% din valoarea fiecarei facturi emise pentru un stadiu de servicii prestate. Suma retinuta (Retention...» vezi AICI raspunsul specialistilorImport saibe si piulite. Exceptare CBAM
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Societatea noastra importa piese de schimb pentru utilaje de constructii si, uneori, importam si suruburi si piulite, in cantitati si sume foarte mici, mai mici de 100 kg/an, ceea ce ne face sa ne incadram la mecanismul de ajustare a...» vezi AICI raspunsul specialistilorDocumente justificare scutire impozit pe profit
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Va rugam sa ne sprijiniti cu clarificari privind aplicarea facilitatii de scutire a impozitului pe profit pentru profitul reinvestit. Concret, dorim sa stim ce documente trebuie pregatite si pastrate in vederea justificarii aplicarii...» vezi AICI raspunsul specialistilorAcordaare masa calda in locul indemnizatiei de mobilitate
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Clarificari privind salariatii care desfasoara activitate exclusiv pe santiere (nu au loc fix de munca, activitatea fiind mobila).
* In cazul acestor salariati mobili, indemnizatia de mobilitate se acorda pentru toate zilele lucrate pe...» vezi AICI raspunsul specialistilorVanzari de bunuri la distanta fara regim OSS
09 Mar. 2026Exclusiv
Intrebare: Pentru o societate care v-a iesi din sistemul OSS incepand cu 01.04.2026, urmand sa intre in carantina pentru 2 ani, cum se poate inregistra in Bulgaria si Ungaria pentru a plati TVA? In afara de TVA mai trebuie sa achite si alte taxe? Va...» vezi AICI raspunsul specialistilor
RSS Flux RSS 2.0
Sitemap XML
