Tags: saf-t, completare saf-t, camp plati/metode de plati
Sub-sectiunea 4.3 Plati, conform Ghidului-D406, contine detalii despre plati precum perioada, ID tranzactiei, data tranzactiei, descriere, liniile de plata, etc.
EXEMPLU:
Factura de intrare in data de 11.09.2021 cu doua pozitii:
Val. TVA Total cu TVA Cod taxa TVA
Tabla 10.000 lei 1.900 lei 11.900 lei 301101
Ciment 50.000 lei 9.500 lei 59.500 lei 301101
Total 60.000 lei 11.400 lei 71.400 lei
Achitam factura integral prin banca in data de 12.09.2021.
Intrebare:
Ce se intelege prin liniile de plati ?
Se raporteaza suma tranzactiei 71400 lei si cod de taxa TVA 303101 11400 lei sau
Se rapoteaza suma tranzactiei 11900 lei si cod de taxa TVA 303101 1900lei si suma tranzactiei 59500 lei si cod de taxa TVA 303101 9500 lei.
Raspunsul specialistului:
Conform informatiilor din fisierul SAFT:
Completarea acestui camp (Plati/Metode de plati) se face cu codul asociat conform:
- 01 - Numerar
- 02 - Compensare
- 03 - Fara numerar
- 98 - Definit de comun acord
- 99 - Instrument nedefinit
Informatii privind codificarea se gasesc in nomenclatorul Nom_Mecanisme_plati, cu mentiunea ca nu au fost identificate alte detalii referitoare la liniile de plata cu exceptia informatiilor referitoare la liniile din factura.
de
Redactia InfotvaRedactia InfoTVA are un colectiv de 3 autori specializati din domeniul fiscal. Zilnic aducem in atentia dvs. tot ce este nou legat de aplicarea regimului TVA, intocmirea corecta a facturilor, depunerea declaratiilor si obligatiile fiscale care le revin angajatorilor. Explicam in mod detaliat modificarile aparute si oferim solutii practice pentru orice dilema generata de noutatile cotidiene!
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Intrebare:
O societate din Spania, inregistrata in VIES organizeaza in Romania spectacole de muzica.
Aceasta societate este obligata sa plateasca drepurile de autor pentru muzica utilizata in spectacole catre organizatia noastra care este organism de gestiune colectiva a drepturilor de autor (inregistrat deasemnea in VIES).
Factura emisa de care organizatia noastra va fi cu TVA sau este considerata prestare intracomunitara de servicii?
Ce obligatii...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare:
O societate a luat o masina in leasing la o valoare de 337.064,30 lei (conform contract leasing), dupa 1 an am valoare ramasa neamortizata = 224709,42, valoare amortizata = 112.354,88 lei, valoare contract leasing neachitat = 148.055,59 lei, dobanda contract neachitata 3612.39 lei. Se hotaraste cesiune leasing catre o persoana juridica si se factureaza venituri din cedarea activelor in valoare de 98.419,87 lei.
Care sunt monografiile contabile pentru aceasta cesiune si...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare:
In baza conform art. 291, alin.(2) lit.e) Cod fiscal si pct. 37 din Normele metodologice de aplicare a prevederilor Titlului VII din Codul fiscal, avem o serie de produse (gaze alimentare) pe care le facturam catre clienti aplicand cota de TVA 9%.
Unul dintre aceste produse, Protoxid lichid alimentar, cod CAEN 28112930, a fost vandut catre clientul X, in perioada august 2022-septembrie 2024, cu aplicarea cotei de 9%. Facturarea cu cota de TVA redusa a avut la baza si...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare:
Persoana fizica inchiriaza integral un apartament ca locuinta de serviciu (locuiesc angajatii firmei care nu sunt din tara) catre o persoana juridica, SRL, platitoare de impozit pe profit si TVA. Prin contract se stipuleaza ca utilitatile cad in sarcina chiriasului. Contractul a fost inregistrat la ANAF pe D168. Facturile de utilitati si intretinerea sunt emise pe numele persoanei fizice. Intrebari: 1) utilitatile lunare se includ in venitul lunar din chirie in vederea impozitarii?...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare:
Avem o situatie cu o firma care a trecut la regimul de impozitare de la micro la profit si este cu mult in dezavantajul societatii. Mentionez ca societatea obtine venituri din inchiriere avand in patrimoniu o cladire la o valoare neta contabila mult mai mica decat o valoare de piata (pe baza unui raport de evaluare).
Avem doua posibilitati:
1 in situatia radierii societatii cladirea trece in patrimoniul personal al actionarului si acesta plateste un...
vezi AICI raspunsul specialistilor << Intrebare:
Pentru scutirea de impozit pe venit pentru software, societatea este obligata sa aiba cod CAEN principal unul din cele aferente activitatii de IT? Ce conditii mai trebuie indeplinite referitor la codurile CAEN?
vezi AICI raspunsul specialistilor <<