Controale antifrauda cu implicatii de 2,6 miliarde de lei in luna iunie 2023

de Ion Mihai la 10 Iul. 2023

Ministerul Finantelor si ANAF sunt angajate intr-o cursa de modernizare si digitalizare, facand pasi semnificativi in aceasta directie, pentru a creste eficienta in asigurarea resurselor pentru cheltuielile publice ale societatii prin colectarea si administrarea eficace si eficienta a impozitelor, taxelor, contributiilor si a altor sume datorate bugetului general consolidat, conform unui comunicat de presa de pe site-ul oficial al Finantelor.

In acest sens, in vederea cresterii transparentei cu privire la activitatea institutiei si a comunicarii cu mediul de afaceri si cu cetatenii, vor fi publicate lunar rapoarte cu privire la actiunile intreprinse de catre directiile de specialitate din cadrul Agentiei si la rezultatele generate de acestea.

„Am decis sa avem raportari lunare care sa reconfirme angajamentul ANAF fata de impozitarea echitabila si transparenta fiscala. Punem accent pe colectarea veniturilor si diminuarea evaziunii fiscale, pentru a scoate la iveala tentativele de frauda. Suntem angajati sa oferim indrumare contribuabililor pentru a rectifica orice discrepante, dar hotarâti sa aplicam legea si sa acceleram cresterea nivelului de colectare. Este un aspect de bun simt fata de toti cei care isi platesc corect taxele, pentru a asigura finantarea masurilor economice si sociale pentru protejarea cetatenilor si economiei. Vom continua sa revizuim in mod activ procesele interne, vrem sa adoptam noi solutii digitale si sa valorificam mai bine analiza datelor, pentru a eficientiza inspectiile, mai ales in zonele cu risc ridicat” , a transmis ministrul Marcel Bolos.

Actiuni pentru cresterea colectarii veniturilor

In prezent, strategia ANAF in ceea ce priveste activitatea de control fiscal se concentreaza in jurul a doua principii:
a) incurajarea cresterii conformarii voluntare la declarare a contribuabililor;
b) prevenirea si combaterea evaziunii fiscale.

In vederea armonizarii procedurilor de control fiscal cu tendintele internationale potrivit carora activitatea de control fiscal devine ultima parghie a administratiei fiscale pentru realizarea conformarii la declarare, ANAF a adoptat abordarea adaptata si progresiva a formelor si actiunilor de control fiscal.

Pentru cresterea conformarii la declarare a contribuabililor, Agentia Nationala de Administrare Fiscala, prin structurile de control fiscal, desfasoara in prezent, doua tipuri de actiuni care presupun interactiunea de la distanta cu contribuabilul:

• emiterea Notificarii de conformare, care reprezinta un document prin care organul de inspectie fiscala transmite contribuabililor/platitorilor prezumtivi a fi selectati pentru efectuarea inspectiei fiscale riscurile fiscale identificate, in scopul reanalizarii situatiei fiscale si indeplinirii obligatiilor fiscale conform prevederilor legale, ori a clarifica riscurile fiscale notificate, dupa caz;
• efectuarea de actiuni de verificare documentara, care constau in realizarea unei analize de coerenta a situatiei fiscale a contribuabilului/platitorului, pe baza documentelor existente la dosarul fiscal al contribuabilului/platitorului, precum si pe baza oricaror informatii si documente transmise de terti sau detinute de organul fiscal, care au relevanta pentru determinarea situatiei fiscale.

Contribuabilii cu risc fiscal ridicat sunt supusi actiunilor de control fiscal, respectiv:

• inspectia fiscala in cazul contribuabililor care urmare Notificarii de Conformare, nu corecteaza si nu clarifica riscurile fiscale pentru care au fost notificati;
• controlul antifrauda in cazul contribuabililor pentru care exista indicii de evaziune fiscala.

Peste 3.000 de actiuni de control fiscal si 1.900 controale antifrauda

In acest context, in vederea cresterii conformarii voluntare, de la data publicarii in Monitorul Oficial a OPANAF 420/2023 pentru aprobarea modelului si continutului formularului “Notificare de conformare emisa de organul de inspectie fiscala”, a procedurii de notificare si a periodicitatii de emitere, precum si pentru modificarea anexei nr. 1.a la Ordinul presedintelui Agentiei Nationale de Administrare Fiscala nr. 3.711/2015 privind modelul si continutul formularelor si documentelor utilizate in activitatea de inspectie fiscala si pâna la data de 30.06.2023, organul de inspectie fiscala din cadrul ANAF a emis un numar de 3.742 notificari de conformare pentru riscuri fiscale estimate in suma de 284.168.707 lei.

De asemenea, in luna iunie 2023 au fost realizate de catre structurile cu atributii de control fiscal din ANAF un numar de 3.275 actiuni de control fiscal (inspectii fiscale si verificari documentare) fiind stabilite obligatii fiscale suplimentare prin decizii de impunere de 988.880.914 lei si diminuata pierderea fiscala inregistrata de contribuabili cu suma de 1.292.018.284 lei, respectiv un numar de 1.924 controale antifrauda cu implicatii fiscale cuantificate in valoare de 2.629.039.389 lei, din care suma de 2.512.672.346 lei in cadrul actiunilor derulate in domeniul energiei electrice.

Declaratia Unica 2026 Impozit pe venit Contributii CAS si CASS

Vezi AICI detalii

Agenda Fiscala a Contabilului 2026

Vezi AICI detalii

Fiscalitate 2026 Noutati si aplicatii practice

Vezi AICI detalii

In contextul prevenirii evaziunii fiscale, in luna iunie 2023, au fost efectuate actiuni de control operativ in cadrul carora au fost aplicate sanctiuni contraventionale in valoare de 9.470.199 lei.

Continua procesul de digitalizare a institutiei

Reforma ANAF prin digitalizare, asumata prin PNRR face parte dintr-un ansamblu mai larg de masuri de reforma cu scopul de a schimba paradigma colectarii creantelor fiscale si controlului fiscal.

Unele dintre cele mai importante initiative menite sa contribuie la procesul de modernizare si digitalizare a ANAF sunt, fara indoiala, solutiile recent introduse de raportarea electronica automatizata, precum SAF-T, RO e-Transport si RO e-Factura, care permit Agentiei acces contemporan, unele chiar in timp real, la volume semnificative de date privind tranzactiile derulate in economie.


Sursa: MFP

de Ion Mihai
Ion Mihai este profesionist in domeniul fiscal. Si-a inceput activitatea in presa in anul 2010 si a acoperit de-a lungul anilor subiecte precum contabilitate, legislatia muncii si sport. In prezent, scrie despre tot ceea ce inseamna pregatirea si depunerea declaratiilor fiscale, obligatiile fiscale care le revin angajatorilor si salariatilor, plata impozitelor si alte noutati legislative.