Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
Va rugam sa ne scrieti care sunt documentele care insotesc declaratia privind beneficiarul real, daca se trimit indosariate, si in cazul in care se decide trimiterea cu posta daca se aplica regula potrivit careia termenul limita este 1 octombrie, data postei, la fel ca in alte situatii de trimitere documente.
In declaratie beneficiari reali completarea intrebarii precedente, va rugam sa ne explicati daca se bifeaza toate punctele de la capitolul Modalitatea in care se exercita controlul,Pct. IV, si daca la pct. VII, Prelucrarea datelor cu caracter personal, se inscriu datele si semnatura persoanei desemnate pentru comunicari de la pct. VI.
Totodata, intelegem ca la inceputul Declaratiei bifam casuta art.62, alin. 1, Legea 129/2019. In completarea intrebarii precedente, va rugam sa ne explicati daca se bifeaza toate punctele de la capitolul Modalitatea in care se exercita controlul,Pct. IV, si daca la pct. VII, Prelucrarea datelor cu caracter personal, se inscriu datele si semnatura persoanei desemnate pentru comunicari de la pct. VI. Totodata, intelegem ca la inceputul Declaratiei bifam casuta art.62, alin. 1, Legea 129/2019.
In anul 2021, declaratia anuala privind beneficiarii reali, se depune la oficiul registrului comertului, pana la data de 1 octombrie.
Asa cum prevede Legea nr. 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative, cu modificarile ulterioare, declaratia poate avea forma de inscris sub semnatura privata sau forma electronica (e-mail).
Ghidul Practic al Monografiilor Contabile 2024
Operare SAGA Exemple practice si recomandari
Examen Consultant Fiscal 2024
Aceasta poate fi transmisa prin mijloace electronice sau prin servicii de posta si curier.
Printr-un comunicat, ONRC face cunoscut faptul ca declaratia poate fi data si in fata reprezentantului oficiului registrului comertului sau se poate depune, personal sau prin reprezentant, avand data certa, data de notarul public ori atestata de avocat.
Reprezentantul legal al societatii (administratorul sau persoana care este numita sa reprezinte societatea) trebuie sa depuna la Oficiul registrului comertului, formularele solicitate si copie dupa actul de identitate al asociatului.
Referitor la intrebarea d-voastra, mentionam ca declaratia completata si semnata, impreuna cu datele de identificare (copie CI), indosariate si numerotate se poate transmite prin posta, prin scrisoare recomandata, si completarea formularului lista (opis) privind documentele transmise (denumire si nr. de foi).
In cazul in care sunt mai multi beneficiari reali acestia trebuie inscrisi pe alte formulare de declaratie care se anexeaza la declaratia initiala.
Alte documente nu se ataseaza.
Pe site-ul ONRC este postat Ghidul care prezinta modul de completare a Declaratiei privind beneficiarii reali.
Astfel:
in caseta I se va inscrie oficiul registrului comertului catre care se va trimite declaratia, respectiv ONRC de pe langa tribunalul in raza caruia persoana juridica isi are stabilit sediul social;
Referitor la criteriul controlului prin alte mijloace situatia trebuie de asemenea analizata pentru cazul concret al societatii d-voastra, asa cum rezulta din actul constitutiv (de ex. cine numeste conducerea societatii, daca exista prevazute drepturi speciale pentru unii dintre asociati, daca cunoasteti fara dubii care sunt beneficiarii reali ai detinerilor etc.).
Detinerea a 25% plus unu actiuni sau participare in capital al unei societati intr-un procent de peste 25% de catre o persoana fizica este un indiciu al exercitarii directe a dreptului de proprietate.
Detinerea a 25% plus unu actiuni sau participarea in capital al unei societati intr-un procent de peste 25% de catre, de exemplu o entitate corporativa straina, care se afla sub controlul unei persoane fizice, sau de catre mai multe entitati corporative straine, care se afla sub controlul aceleiasi persoane fizice, este, de asemenea, un indiciu al exercitarii indirecte a dreptului de proprietate.
In caseta VII se inscriu datele reprezentantului legal al societatii, acea persoana ale carei date de identificare sunt trecute si la caseta IV.
Raspuns oferit de specialistii Portal Codul Fiscal. Afla AICI cum poti beneficia si tu de consultanta specializata marca Rentrop&Straton.
Ion Mihai este profesionist in domeniul fiscal. Si-a inceput activitatea in presa in anul 2010 si a acoperit de-a lungul anilor subiecte precum contabilitate, legislatia muncii si sport. In prezent, scrie despre tot ceea ce inseamna pregatirea si depunerea declaratiilor fiscale, obligatiile fiscale care le revin angajatorilor si salariatilor, plata impozitelor si alte noutati legislative.
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Rating:
Nota: 5 din 5 din 6 voturi
Articole similare
DECLARATIA PRIVIND BENEFICIARII REALI. Ghid pentru completarea formularuluiOrganizatii nonprofit si depunerea declaratiei privind beneficiarul real. Exceptii de la aceasta obligatieDECLARATIA PRIVIND BENEFICIARII REALI. Societatile cooperative au aceasta obligatie?Tipuri de semnaturi necesare pentru DECLARATIA PRIVIND BENEFICIARII REALI. Formularul poate fi depus si prin posta?Declaratia anuala privind beneficiarul real NU mai trebuie depusa de toate persoanele juridiceUltimele articole
DECLARATIA PRIVIND BENEFICIARII REALI NU mai trebuie depusa daca datele de inmatriculare se includ in actul constitutivReminder ONRC! DECLARATIA PRIVIND BENEFICIARII REALI trebuie depusa pana la data de 1 octombrie 2021Articole similare
Contribuabilii au la dispozitie 5 modalitati prin care pot transmite D230Noul formular 394, valabil de la 1 iulie 2016. Cine il depune?Noutati legislatie Fiscala 14-18 iulie 2008 - Monitorul OficialInformatii noi de la ANAF privind Declaratia 394Legea 208/2020 modifica Declaratia privind beneficiarul real. Noi MODALITATI DE DEPUNEREUltimele articole
Modalitati prin care puteti depune Declaratia Unica in 2021 si care este termenul limita de transmitereNoutati privind formularul 600 si obligatii depunere in 2016Atentie contabili!
Modificari importante privind cotele de TVA!Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"PLANUL DE CONTURI- modificari aduse de Noul Cod Fiscal"