Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Ministerul Finantelor Publice a elaborat un nou plan de verificare a celor care sunt suspectati de acumularea unor averi pe cai nelegale. Astfel, pentru selectarea persoanelor fizice supuse ...
Ministerul Finantelor Publice a elaborat un nou plan de verificare a celor care sunt suspectati de acumularea unor averi pe cai nelegale. Astfel, pentru selectarea persoanelor fizice supuse verificarii fiscale prealabile documentare, Fiscul urmeaza sa identifice, sa evalueze si sa gestioneze riscurile de nedeclarare a veniturilor persoanelor fizice.
In concret, se va trece la evaluarea informatiilor pe care le are Fiscul cu privire la persoanele fizice, stabilindu-se, in acelasi timp, si ce alte date mai trebuie obtinute pentru a identifica diferentele dintre situatia fiscala personala si veniturile declarate la administratia financiara. Se vor identifica totodata si sursele de date despre persoanele fizice, detinute de autoritati publice si alte entitati, necesare pentru a determina riscul de nedeclarare a veniturilor impozabile.
Mai departe, se va trece la culegerea datelor detinute de alte entitati, etapa care consta in accesul la bazele de date, solicitarea datelor necesare la entitatile detinatoare, informatii primite de la autoritati judiciare sau alte autoritati publice nationale sau internationale care detin informatii in legatura cu situatia fiscala personala a contribuabilului, precum si informatii obtinute de organele fiscale din surse publice.
O alta etapa are in vedere formalizarea datelor in structura necesara analizei grupurilor masive de date. Ultima etapa priveste definirea caracteristicilor persoanelor fizice cu potential risc de nedeclarare, situatie in care autoritatile vor tine cont de veniturile declarate, cresterea valorii patrimoniului, cheltuielile personale efectuate si fluxurile de trezorerie.
Evaluarea riscurilor se va face, mai intai, prin compararea valorii veniturilor declarate cu cea a fluxurilor de numerar, cea a cresterii valorii patrimoniale si cea a cheltuielilor personale efectuate, fiind ulterior evaluat si riscul de nedeclarare prin diferenta dintre veniturile declarate si situatia fiscala personala.

Manualul Contabilului Incepator - stick USB

Cartea verde a Contabilitatii varianta online

Cartea Verde a Contabilitatii
In ultima instanta, se va stabili riscul minim acceptat de administratia fiscala, fiind verificate si rudele contribuabililor in cazul in care se constata ca se depaseste riscul minim a nor persoane care sunt sot/sotie, rude sau afini pana la gradul al III-lea inclusiv.

Redactia InfoTVA are un colectiv de 3 autori specializati din domeniul fiscal. Zilnic aducem in atentia dvs. tot ce este nou legat de aplicarea regimului TVA, intocmirea corecta a facturilor, depunerea declaratiilor si obligatiile fiscale care le revin angajatorilor. Explicam in mod detaliat modificarile aparute si oferim solutii practice pentru orice dilema generata de noutatile cotidiene!
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
Pastrarea integritatii patrimoniul statului, la controlCodul FISCal 2011 (Partea I.4): Modificari si completari aduse Legii nr.571 din 2003 prin OG 30 din 2011Ministerul Finantelor face precizari legate de Formularul 205Bon FISCal care contine CIF beneficiar. Cand se deduce cheltuiala?Guvernul prelungeste perioada de valabilitate a voucherelor de vacanta - OUG 35/2020Ultimele articole
Card POS. La incasarea prin POS exista obligatia emiterii facturii?Prestari servicii. Obligatii TVA pentru servicii online catre pers. fizice si juridice din UE si non UEImpozit pe profit. Poti redirectiona impozitul catre ONG-uri pana pe 25 septembrie 2025e-Transport si achizitiile intracomunitare: Cum sa asiguri conformitate FISCala in lipsa documentelorBonul FISCal. Cum poate fi corectat bonul emis cu TVA de 21% in luna iulie 2025Articole similare
Romania, pe locul doi in Europa la evaziune fiscalaControale ANAF: 6 probleme constatate de inspectori in sem.I din 2022Persoanele fizice, in vizorul ANAF! Urmeaza controaleleMetode de stabilire prin estimare a bazei de impunere si instructiuni de aplicareInspectorii fiscali au constatat VENITURI NEDECLARATE la persoane fizice de peste 119 milioane lei, de peste 30 ori mai mari decat valorile declarateUltimele articole
ANAF informeaza: Nu facem descinderi in apartamentele romanilor!Verificarile fiscale din 2015 au avut startul inca de acum doi aniNoile case de marcat, loteria bonurilor fiscale si alte masuri fiscale in noul proiect
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Noutati TVA 2025. Noile cote si Exemple practice"