Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Ministerul Finantelor Publice a elaborat un nou plan de verificare a celor care sunt suspectati de acumularea unor averi pe cai nelegale. Astfel, pentru selectarea persoanelor fizice supuse ...
Ministerul Finantelor Publice a elaborat un nou plan de verificare a celor care sunt suspectati de acumularea unor averi pe cai nelegale. Astfel, pentru selectarea persoanelor fizice supuse verificarii fiscale prealabile documentare, Fiscul urmeaza sa identifice, sa evalueze si sa gestioneze riscurile de nedeclarare a veniturilor persoanelor fizice.
In concret, se va trece la evaluarea informatiilor pe care le are Fiscul cu privire la persoanele fizice, stabilindu-se, in acelasi timp, si ce alte date mai trebuie obtinute pentru a identifica diferentele dintre situatia fiscala personala si veniturile declarate la administratia financiara. Se vor identifica totodata si sursele de date despre persoanele fizice, detinute de autoritati publice si alte entitati, necesare pentru a determina riscul de nedeclarare a veniturilor impozabile.
Mai departe, se va trece la culegerea datelor detinute de alte entitati, etapa care consta in accesul la bazele de date, solicitarea datelor necesare la entitatile detinatoare, informatii primite de la autoritati judiciare sau alte autoritati publice nationale sau internationale care detin informatii in legatura cu situatia fiscala personala a contribuabilului, precum si informatii obtinute de organele fiscale din surse publice.
O alta etapa are in vedere formalizarea datelor in structura necesara analizei grupurilor masive de date. Ultima etapa priveste definirea caracteristicilor persoanelor fizice cu potential risc de nedeclarare, situatie in care autoritatile vor tine cont de veniturile declarate, cresterea valorii patrimoniului, cheltuielile personale efectuate si fluxurile de trezorerie.
Evaluarea riscurilor se va face, mai intai, prin compararea valorii veniturilor declarate cu cea a fluxurilor de numerar, cea a cresterii valorii patrimoniale si cea a cheltuielilor personale efectuate, fiind ulterior evaluat si riscul de nedeclarare prin diferenta dintre veniturile declarate si situatia fiscala personala.

Portal Codul fiscal - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari

PortalContabilitate ro - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari

Cartea neagra a controlului fiscal
In ultima instanta, se va stabili riscul minim acceptat de administratia fiscala, fiind verificate si rudele contribuabililor in cazul in care se constata ca se depaseste riscul minim a nor persoane care sunt sot/sotie, rude sau afini pana la gradul al III-lea inclusiv.

Redactia InfoTVA are un colectiv de 3 autori specializati din domeniul fiscal. Zilnic aducem in atentia dvs. tot ce este nou legat de aplicarea regimului TVA, intocmirea corecta a facturilor, depunerea declaratiilor si obligatiile fiscale care le revin angajatorilor. Explicam in mod detaliat modificarile aparute si oferim solutii practice pentru orice dilema generata de noutatile cotidiene!
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
Ajustare TVA ca urmare a iesirii din evidenta platitorilor de TVA. Cum procedam?Servicii de traducere in UE. Se plateste TVA-ul in Romania?TVA paine si taxare inversa cereale. Cum procedam privind cota de TVA?Procedura: Certificatul pentru TVA necesar la inmatricularea mijloacelor de transportCodul FISCal 2008 - Capitolul VI. Taxa pentru folosirea mijloacelor de reclama si publicitate - art. 270-272Ultimele articole
Firme neplatitoare de TVA cu activitate suspendata. Autovehiculele pe firma mai pot fi utilizate?D406 in 2025. Cum se inregistreaza in D406 serviciile intracomunitareDeductibilitate cheltuieli si regim FISCal TVA pentru produsele EXPIRATENeplatitor de TVA. Operatiuni pentru care se utilizeaza codul special de TVAImpozit dividende. Persoanele nerezidente platesc impozit de 10% in Romania?Articole similare
Inspectorii fiscali au constatat VENITURI NEDECLARATE la persoane fizice de peste 119 milioane lei, de peste 30 ori mai mari decat valorile declaratePersoanele fizice, in vizorul ANAF! Urmeaza controaleleMetode de stabilire prin estimare a bazei de impunere si instructiuni de aplicareControale ANAF: 6 probleme constatate de inspectori in sem.I din 2022Noile case de marcat, loteria bonurilor fiscale si alte masuri fiscale in noul proiectUltimele articole
ANAF informeaza: Nu facem descinderi in apartamentele romanilor!Verificarile fiscale din 2015 au avut startul inca de acum doi aniRomania, pe locul doi in Europa la evaziune fiscala
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Decontul precompletat de TVA. Noutati 2025 + studii de caz"