Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Verificarile fiscale prealabile documentare (VFPD), din cadrul programul de asigurare a conformarii fiscale a persoanelor fizice cu averi mari (PFAM -peste 20 milioane de euro/persoana), au fost declansate efectiv in anul 2013.
In anul 2014 au fost declansate verificari fiscale la persoanele fizice pentru care s-a constatat cu ocazia VFPD indeplinirea conditiilor legale privind diferenta semnificativa intre veniturile estimate pe baza situatiei fiscale personale si cele declarate organelor fiscale.In anul 2015 au fost finalizate verificãrile fiscale in cazul primelor 10 persoane din grupul PFAM care este format din 336 persoane, asupra carora se fac analize si verificari privind riscurile fiscale si se aplica programe de conformare.
Rezultatele verificarilor primelor 10 persoane din grupul PFAM (pentru veniturile din anul 2011) sunt prezentate sintetic mai jos:
Venituri nedeclarate: 86.948.321 lei
23.771.463 lei - venituri nedeclarate cu sursa neidentificata
· Impozit pe venit suplimentar - 3.803.434 lei
· Obligatii fiscale accesorii (penalitati de intârziere si dobânzi) - 2.437.706 lei
63.176.858 lei - venituri nedeclarate cu sursa identificata

Cartea Verde a Contabilitatii - Editie revizuita

Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2025 - Editie revizuita stick USB

Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor
· Impozit pe venit suplimentar - 10.108.297 lei
· Obligatii fiscale accesorii (penalitati de intârziere si dobânzi) - in curs de calculare
Aceste verificari au prezentat un grad ridicat de complexitate, generat de urmatoarele aspecte:
- au fost analizate operatiunile desfasurate prin peste 480 de conturi bancare (peste 100.000 de tranzactii) transmise de institutiile de credit, in principal, pe format hârtie, fapt care a necesitat prelucrarea manuala a acestora - au fost verificate operatiuni desfasurate de persoanele fizice cu peste 120 de societati comerciale (peste 10.000 de operatiuni)
- au fost prelucrate informatii privind detinerile patrimoniale primite de la peste 100 de autoritati ale administratiei publice locale (servicii de impozite si taxe locale)
- mare parte dintre activitatile si tranzactiile verificate presupun analize complexe: activitati investitionale diverse, tranzactii cu instrumente financiare pe pietele interne si internationale, tranzactii disimulate sau artificiale, multiple operatiuni cu numerar, inclusiv de valori semnificative, pentru care au fost prezentate informatii neclare, insuficiente sau contradictorii (aspect datorat reticentei contribuabililor de a furniza astfel de informatii).
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
Cum selecteaza ANAF persoanele fizice cu venituri mari care prezintă risc fiscal? Iata filtrele si etapele!Cine va depune declaratii de avere din 2014. Noi masuri de combatere a evaziunii fiscaleANAF: Ordinul 1352 stablieste noi competente de exercitare a inspectiei fiscaleANAF a publicat Ordinul privind analiza de risc si selectarea persoanelor supuse verificarii fiscaleSe infiinteaza Directia generala de administrare a marilor contribuabili, in subordinea presedintelui ANAFUltimele articole
Rezultatele actiunilor ANAF in 2023: Au fost identificate obligatii fiscale nedeclarate de 10,62 miliarde leiANAF incepe verificarea persoanelor cu averi mari. Care sunt judetele in top la aceasta categorie?ANAF a demarat verificarea persoanelor fizice cu venituri mari care prezinta risc fiscal ridicatScandalul SwissLeaks. ANAF nu are informatii oficialeOANAF 3751 modifica unele aspecte privind verificarea fiscalaArticole similare
Certificarea declaratiei privind nedeductibilitatea fiscala a TVA. Iata procedura completa!Buletin noutati legislative: Acte importante din perioada 12-16 octombrie 2015Inregistrarea in scopuri de TVA. REMINDER! 12 august este termenul pentru depunerea mai multor Declaratii si FormulareDeclaratia 220Cine este noul presedinte al ANAF?Ultimele articole
SPV ANAF. Documente de care ai nevoie pentru inregistrarea in SPVANAF SPV. Mai transmiteti in sistem facturile emise INAINTE de 1 iulie 2024, dar primite in 2025?Controale ANAF la TVA in 2025. Firmele platesc diferente daca TVA redusa nu este aplicata corectANAF SPV. Cum sa procedati daca NU vizualizati facturile in sistemFirma in Romania. 2 optiuni prin care va puteti inregistra in scop de TVA + completarea D700Articole similare
Redirectionarea a 2 la suta din impozit pana la 25 maiCadouri in bani pentru angajati, cu ocazia Pastelui. Cum se completeaza D112?Vanzare imobil vechi. Regim TVAExplicatii CECCAR privind cazurile speciale de executare silitaLista cu cele mai mari datorii a fost publicata. Cum arata listele ANAFUltimele articole
TVA locuinte 2025. Pana cand putea fi aplicata cota TVA de 9% la vanzarea de locuinteONG fara activitate economica in 2025. Obligatii declarative + o MONOGRAFIE contabila utilaPrestari servicii. Obligatii TVA pentru servicii online catre pers. fizice si juridice din UE si non UECota TVA majorata din august 2025. Apar modificari in cazul regimului special pentru agricultori?Distribuire dividende catre PERSOANE FIZICE. Ce OBLIGATII fiscale existaArticole similare
Inspectorii fiscali au constatat venituri nedeclarate la persoane fizice de peste 119 milioane lei, de peste 30 ori mai mari decat valorile declarateANAF incepe verificarea persoanelor cu AVERI MARI. Care sunt judetele in top la aceasta categorie?Ministrul finantelor: TVA-ul se poate reduce cel mai devreme peste 5 aniANAF a demarat verificarea persoanelor fizice cu venituri mari care prezinta risc fiscal ridicatArticole similare
ANAF a demarat verificarea persoanelor fizice cu venituri mari care prezinta risc fiscal ridicat
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Noutati TVA 2025. Noile cote si Exemple practice"