Buletin informativ: Noutati legislative din perioada 15 - 21.05.2015

Tags: noutati legislative, legea 112/2015, activitati de schimb valutar, actionari unici

Lista urmatoare cuprinde unele dintre cele mai importante noutati legislative publicate in intervalul 15 ? 21.05.2015.

1. Legea 112/2015 privind aprobarea Ordonantei de urgenta a Guvernului nr. 88/2014 pentru modificarea si completarea Ordonantei Guvernului nr. 26/2013 privind intarirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ-teritoriale sunt actionari unici ori majoritari sau detin direct ori indirect o participatie majoritara, precum si pentru modificarea unor acte normative (M. Of. nr. 335 din 15 mai 2015)

2. Ordinul ministrului finantelor publice nr. 564/2015 pentru modificarea si completarea Ordinului viceprim-ministrului, ministrul finantelor publice, nr. 664/2012 privind autorizarea si/sau inregistrarea entitatilor care desfasoara activitati de schimb valutar pe teritoriul Romaniei, altele decat cele care fac obiectul supravegherii Bancii Nationale a Romaniei (M. Of. nr. 342 din 19 mai 2015)

Nu se acorda autorizatie de schimb valutar in cazul in care:

- entitatile inregistreaza obligatii de plata restante la bugetul general consolidat;

- impotriva reprezentantilor legali, actionarilor semnificativi sau asociatilor entitatii care detin parti sociale cel putin intr-un procent egal cu cel necesar pentru un actionar semnificativ s-a pronuntat o hotarare judecatoreasca definitiva de condamnare pentru o infractiune savarsita cu intentie, la care a fost aplicata pedeapsa cu inchisoarea si pentru care nu a intervenit reabilitarea in Romania ori intr-un stat strain;

- administratorii, actionarii semnificativi sau asociatii entitatii care detin parti sociale cel putin intr-un procent egal cu cel necesar pentru un actionar semnificativ au fost condamnati pentru spalare de bani, terorism ori finantarea terorismului, atat pe plan intern, cat si international;

- actionarii semnificativi/asociatii care detin parti sociale cel putin intr-un procent egal cu cel necesar pentru un actionar semnificativ, conform legislatiei in vigoare, precum si administratorii sau reprezentantii legali ai entitatii au detinut/detin calitatea de actionari/asociati, precum si de administratori ori reprezentanti legali ai unei entitati a carei autorizatie de schimb valutar a fost anulata sau revocata de Comisie in ultimii 5 ani;

- entitatea, asociatii care detin parti sociale cel putin intr-un procent egal cu cel necesar pentru un actionar semnificativ actionarii semnificativi si reprezentantii legali ai acestora au savarsit fapte care se regasesc in cazierul fiscal;

- actionarii semnificativi/asociatii care detin parti sociale cel putin intr-un procent egal cu cel necesar pentru un actionar semnificativ precum si administratorii sau reprezentantii legali ai entitatii au detinut/detin calitatea de actionari/asociati, precum si de administratori ori reprezentanti legali la entitati care au desfasurat/desfasoara activitate de schimb valutar fara autorizatie de schimb valutar/cod statistic ultimii 5 ani anteriori datei solutionarii cererii de autorizare.

3. Republicarea Ordinului viceprim-ministrului, ministrul finantelor publice, si ministrului delegat pentru buget nr. 41/2014 privind reglementarea procedurii de raportare a unor indicatori economico-financiari de catre operatorii economici cu capital/patrimoniu integral ori majoritar detinut direct sau indirect de autoritatile publice centrale ori locale, precum si a procedurii de transmitere a datelor in vederea intocmirii Raportului anual conform art. 58 din Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 109/2011 privind guvernanta corporativa a intreprinderilor publice (M. Of. nr. 346 din 20 mai 2015)

Au obligatia transmiterii periodice a indicatorilor economico-financiari cuprinsi in anexele nr. 1 – 8 ale formularului S1001, publicat pe site-ul www.mfinante.gov.ro. urmatoarele entitati:

- regiile autonome infiintate de stat si societatile/companiile nationale, societatile comerciale la care ponderea cumulata a capitalului detinut de stat este de peste 50% inclusiv;

- regiile autonome infiintate de unitatile administrativ-teritoriale si societatile comerciale la care ponderea cumulata a capitalului detinut de stat si/sau de una sau mai multe unitati administrativ-teritoriale este de peste 50% inclusiv;

- regiile autonome si societatile comerciale la care persoanele juridice mai sus-mentionate sau institutiile publice centrale si/sau locale sunt actionari unici sau detin direct ori indirect o participatie majoritara, dupa caz;

- institutele nationale de cercetare-dezvoltare organizate potrivit Ordonantei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea stiintifica si dezvoltarea tehnologica, aprobata cu modificari si completari prin Legea nr. 324/2003, cu modificarile si completarile ulterioare, altele decat cele care functioneaza ca institutii publice;

- fondurile de garantare care primesc finantari de la bugetul de stat.

Sursa: CECCAR Bihor