InfoTva.rode InfoTva.ro
de InfoTva.ro la 11 Sep. 2019Oficiul National al Registrului Comertului aduce in atentia contribuabililor cate aspecte importante introduse prin Legea nr. 129/2019 privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative (in vigoare de la data de 21 iulie 2019).
Astfel, potrivit unui comunicat remis de ONRC, miercuri, 23 iulie, legea 129/2019 prevede obligativitatea inregistrarii beneficiarilor reali in Registrul Beneficiarilor Reali, tinut de ONRC.
De asemenea, Legea nr. 129/2019 introduce notiuni noi, precum beneficiarul real care – potrivit actului normativ – este orice persoana fizica ce detine sau controleaza in cele din urma clientul si/sau persoana fizica in numele caruia/careia se realizeaza o tranzactie, o operatiune sau o activitate.
Actiunile la purtator vor fi convertite in actiuni nominative de catre societatile emitente, in termen de 18 luni.
Asadar, ONRC are sarcina de a organiza un registru central in care se vor inregistra date privind beneficiarii reali ai persoanelor juridice supuse obligatiei de inmatriculare in registrul comertului, cu exceptia regiilor autonome, companiilor si societatilor nationale si societatilor detinute integral sau majoritar de stat. Astfel, persoanele juridice trebuie sa depuna la inmatriculare, anual, sau de fiecare data cand intervine o modificare, o declaratie privind beneficiarul real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul Beneficiarilor Reali.
Citeste si:
Prevenirea si combaterea spalarii banilor: Legea nr. 129/2019, publicata in Monitorul Oficial
Legea 129/2019 pentru prevenirea fraudei fiscale: Modificari aduse OG 26/2000 cu privire la asociatii si fundatii (tabel comparativ ANAF)
Asociatiile de Proprietari in 2020
Prevenirea si combaterea spalarii banilor. Obligatii procedurale si sanctiuni
Contabilitatea HORECA. Monografii contabile si cazuri practice
Prevenirea si combaterea spalarii banilor: Legea nr. 129/2019, publicata in Monitorul Oficial
Sanctiunea pentru nerespectarea acestei obligatii este de 5.000 lei si poate ajunge pana la 10.000 lei. De altfel, extrem de important este si faptul ca nedepunerea declaratiei atrage dizolvarea societatii, in conditiile art. 237 din Legea societatilor nr. 31/1990, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare.
Societatile inmatriculate pana la aceasta data au la dispozitie 12 luni de la intrarea in vigoare a Legii nr. 129/2019, pentru a depune, prin grija reprezentantului legal, spre inregistrare in Registrul Beneficiarilor Reali, tinut de Oficiul National al Registrului Comertului, declaratia sus privind beneficiarul real al persoanei juridice. Exceptie fac companiile si societatile nationale, precum si societatile detinute integral sau majoritar de stat.
Nerespectarea de catre administratorul care reprezinta societatea a obligatiei de mai sus constituie contraventie si se sanctioneaza tot cu amenda de la 5.000 lei la 10.000 lei.
Pentru mai multe informatii accesati: https://www.onrc.ro/index.php/ro/legislatie/legislatie-nationala.
Sursa: ONRC
Autor: InfoTva.ro
Ti-a placut acest articol?
Da Like, Printeaza sau trimite prin WhatsApp si Email!
Da Like, Printeaza sau trimite prin WhatsApp si Email!
Votati articolul "NOU in Legea 129/2019: Declaratia care trebuie depusa de persoanele juridice. Nerespectarea obligatiei, sanctionata cu pana la 10.000 de lei":
Rating:
Nota: 4.18 din 5 din 66 voturi
Rating:
Nota: 4.18 din 5 din 66 voturi
Articole similare
Se cauta scenaristi pentru un final fericitAjustarea TVA in cazul clientilor incertiInactivitate temporara declarata la ONRC. Care e procedura de aprobare a regimului de declarare derogatoriu in 2014?Luminita de la capatul tunelului in afaceri: rata insolventei a scazut cu 4% la sapte luniRambursare TVA. Ce documentatie pregatim?Ultimele articole
Procedura de infiintare a unei PFA in 2020. Formular 070Societate radiata din oficiu de ONRC. Transferul casei de marcat catre o noua societateSocietate suspendata la ONRC. Tratament cheltuieli si TVA la momentul reactivariiPFA. Dotare casa de marcat, in functie de codul CAENPrescriere clienti neincasati. Anulare creanta. TVA colectata neexigibila
Mai multe articole despre onrc
Articole similare
LEGEA 129/2019. Obligatiile entitatilor raportoarePrevenirea si combaterea spalarii banilor: Legea nr. 129/2019, publicata in Monitorul OficialLEGEA 129/2019. Obligatiile societatilor care nu se incadreaza la entitate raportoareLEGEA 129/2019: Desemnarea persoanei imputernicite in raport cu Oficiul National de Prevenire a Spalarii Banilor
Mai multe articole despre legea 129/2019
Articole similare
Noutati legislatie Fiscala 14-18 iulie 2008 - Monitorul OficialCum vrea Agentia Nationala de Integritate (ANI) sa evite conflictele de intereseBancile europene au motive sa evite monedele virtualeNoutati legislatie Fiscala 23-27 martie 2009 - Monitorul OficialGuvernul sustine in continuare combaterea evaziunii fiscaleUltimele articole
Prevenirea si combaterea spalarii banilor: Legea nr. 129/2019, publicata in Monitorul OficialBuletin informativ: Noutati legislative din perioada 15 - 21.05.2015ANAF ne trimite prin posta detalii despre stergerea penalitatilorNoutati legislatie fiscala 17 - 21 august 2009 - Monitorul OficialNoutati Legislatie Fiscala 2-5 mai 2009 - Monitorul Oficial
Mai multe articole despre spalare de bani
Atentie contabili!
TVA-ul s-a modificat de la 1 ianuarie!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti.
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTva.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special
"MODIFICARI Majore privind TVA de la 1 ianuarie 2020"
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti.
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTva.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special
"MODIFICARI Majore privind TVA de la 1 ianuarie 2020"
