InfoTva.ro
Copierea de continut din prezentul site este supusa regulilor precizate in Termeni si conditii! Click aici.
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
X
de InfoTva.ro
de InfoTva.ro la 11 Sep. 2019Oficiul National al Registrului Comertului aduce in atentia contribuabililor cate aspecte importante introduse prin Legea nr. 129/2019 privind prevenirea si combaterea spalarii banilor si finantarii terorismului, precum si pentru modificarea si completarea unor acte normative (in vigoare de la data de 21 iulie 2019).
Astfel, potrivit unui comunicat remis de ONRC, miercuri, 23 iulie, legea 129/2019 prevede obligativitatea inregistrarii beneficiarilor reali in Registrul Beneficiarilor Reali, tinut de ONRC.
De asemenea, Legea nr. 129/2019 introduce notiuni noi, precum beneficiarul real care – potrivit actului normativ – este orice persoana fizica ce detine sau controleaza in cele din urma clientul si/sau persoana fizica in numele caruia/careia se realizeaza o tranzactie, o operatiune sau o activitate.
Actiunile la purtator vor fi convertite in actiuni nominative de catre societatile emitente, in termen de 18 luni.
Asadar, ONRC are sarcina de a organiza un registru central in care se vor inregistra date privind beneficiarii reali ai persoanelor juridice supuse obligatiei de inmatriculare in registrul comertului, cu exceptia regiilor autonome, companiilor si societatilor nationale si societatilor detinute integral sau majoritar de stat. Astfel, persoanele juridice trebuie sa depuna la inmatriculare, anual, sau de fiecare data cand intervine o modificare, o declaratie privind beneficiarul real al persoanei juridice, in vederea inregistrarii in Registrul Beneficiarilor Reali.
Citeste si:
Prevenirea si combaterea spalarii banilor: Legea nr. 129/2019, publicata in Monitorul Oficial
Legea 129/2019 pentru prevenirea fraudei fiscale: Modificari aduse OG 26/2000 cu privire la asociatii si fundatii (tabel comparativ ANAF)
Contabilitatea HORECA. Monografii contabile si cazuri practice
Operare SAGA. Exemple practice si recomandari
Autoturisme pe firma. Regim fiscal-contabil
Prevenirea si combaterea spalarii banilor: Legea nr. 129/2019, publicata in Monitorul Oficial
Sanctiunea pentru nerespectarea acestei obligatii este de 5.000 lei si poate ajunge pana la 10.000 lei. De altfel, extrem de important este si faptul ca nedepunerea declaratiei atrage dizolvarea societatii, in conditiile art. 237 din Legea societatilor nr. 31/1990, republicata, cu modificarile si completarile ulterioare.
Societatile inmatriculate pana la aceasta data au la dispozitie 12 luni de la intrarea in vigoare a Legii nr. 129/2019, pentru a depune, prin grija reprezentantului legal, spre inregistrare in Registrul Beneficiarilor Reali, tinut de Oficiul National al Registrului Comertului, declaratia sus privind beneficiarul real al persoanei juridice. Exceptie fac companiile si societatile nationale, precum si societatile detinute integral sau majoritar de stat.
Nerespectarea de catre administratorul care reprezinta societatea a obligatiei de mai sus constituie contraventie si se sanctioneaza tot cu amenda de la 5.000 lei la 10.000 lei.
Pentru mai multe informatii accesati: https://www.onrc.ro/index.php/ro/legislatie/legislatie-nationala.
Sursa: ONRC
Autor: InfoTva.ro
Ti-a placut acest articol?
Da Like, Printeaza sau trimite prin WhatsApp si Email!
Da Like, Printeaza sau trimite prin WhatsApp si Email!
Votati articolul "NOU in Legea 129/2019: Declaratia care trebuie depusa de persoanele juridice. Nerespectarea obligatiei, sanctionata cu pana la 10.000 de lei":
Rating:
Nota: 4.31 din 5 din 83 voturi
Rating:
Nota: 4.31 din 5 din 83 voturi
Articole similare
Creste numarul de firme. Ce sectoare prospera?Studiu de caz: Ajustare TVA pentru autovehiculProcedura de inregistrare on-line si de aprobare a tarifelor pentru accesul la Registrul Beneficiarilor Reali, pusa in dezbatere publicaSRL-urile la raport. In ce domenii se fac cele mai multe investitii?Prescriere clienti neincasati. Anulare creanta. TVA colectata neexigibilaUltimele articole
Declaratia privind beneficiarul real. De la ce data se calculeaza termenul de 15 zile si cand se considera depasit?Termen limita de depunere pentru Declaratia privind beneficiarul real. Cine NU are aceasta obligatie?Infiintare PFA/II/IF in 2021. Actiuni prealabile, formalitati si acte necesare (Informare ONRC)OUG 195/2020. Cum se procedeaza atunci cand avizul pentru schimbarea destinatiei imobilelor colective cu regim de locuinta nu este necesarInregistare fiscala in cazul unui punct de lucru cu mai mult de 5 salariati. Formularul 060
Mai multe articole despre onrc
Articole similare
Legea privind prevenirea si combaterea spalarii banilor SE MODIFICA! (proiect de OUG)LEGEA 129/2019. Obligatiile entitatilor raportoareLEGEA 129/2019: Desemnarea persoanei imputernicite in raport cu Oficiul National de Prevenire a Spalarii BanilorPrevenirea si combaterea spalarii banilor: Legea nr. 129/2019, publicata in Monitorul OficialObligatiile unei societati nou infiintate fata de ONPCSBUltimele articole
Declaratia privind beneficiarul real. De la ce data se calculeaza termenul de 15 zile si cand se considera depasit?LEGEA 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor, modificata de OUG 111/2020. Ce s-a schimbatLEGEA 129/2019. Obligatiile societatilor care nu se incadreaza la entitate raportoare
Mai multe articole despre legea 129/2019
Articole similare
Cum vrea Agentia Nationala de Integritate (ANI) sa evite conflictele de interesePrevenirea si combaterea spalarii banilor: Legea nr. 129/2019, publicata in Monitorul OficialNoutati legislatie Fiscala 16-20 martie 2009 - Monitorul OficialBancile europene au motive sa evite monedele virtualeANAF ne trimite prin posta detalii despre stergerea penalitatilorUltimele articole
Buletin informativ: Noutati legislative din perioada 15 - 21.05.2015Guvernul sustine in continuare combaterea evaziunii fiscaleNoutati legislatie fiscala 17 - 21 august 2009 - Monitorul OficialNoutati Legislatie Fiscala 2-5 mai 2009 - Monitorul OficialNoutati legislatie Fiscala 23-27 martie 2009 - Monitorul Oficial
Mai multe articole despre spalare de bani
Articole similare
Legea 129/2019 pentru prevenirea si combaterea spalarii banilor, modificata de OUG 111/2020. Ce s-a schimbatLegea privind prevenirea si combaterea spalarii banilor SE MODIFICA! (proiect de OUG)Declaratia privind beneficiarul real. In ce cazuri NU trebuie sa depuna formularul persoanele juridice. Studiu de cazDeclaratia privind beneficiarul real. De la ce data se calculeaza termenul de 15 zile si cand se considera depasit?Procedura de inregistrare on-line si de aprobare a tarifelor pentru accesul la REGISTRUL BENEFICIARILOR REALI, pusa in dezbatere publicaUltimele articole
Termen limita de depunere pentru Declaratia privind beneficiarul real. Cine NU are aceasta obligatie?
Mai multe articole despre Registrul Beneficiarilor Reali
Atentie contabili!
Modificari importante privind TVA!Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti.
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTva.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special
"MODIFICARI Majore privind TVA. 5 studii de caz + explicatii detaliate"
