Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala au verificat si monitorizat 4.690 de firme, care isi desfasoara activitatea in 112 dintre cele mai importante centre comerciale angro din Romania, in cadrul operatiunii "Cristal", care s-a derulat la nivel national in perioada 19 octombrie 2015 - 28 februarie 2016. Subsecvent, prin operatiunea "Hermes" s-a inceput destructurarea lanturilor tranzactionale frauduloase si eliminarea intermediarilor cu potential fraudulos interpusi in lanturile si circuitele de comert angro, fapt care a determinat o crestere semnificativa a gradului de conformare fiscala a comerciantilor finali.
Ca urmare a "scurtarii" lantului de aprovizionare cu marfuri de provenienta intracomunitara sau din import, firmele care au puncte de lucru, sedii sociale sau domicilii fiscale in zona complexului Dragonul Rosu, au fiscalizat sume cu 45% mai mari, prin emiterea de facturi cu TVA, au platit in vama cu 65% mai mult TVA aferenta produselor importate si au declarat cu 142% mai mult TVA de plata in trimestrul IV din 2015, comparativ cu aceeasi perioada din 2014.In cadrul operatiunii “Cristal" au fost identificate prejudicii pentru asigurarea recuperarii carora au fost instituite 71 de masuri asiguratorii asupra unor active identificate in valoare totala de 16,78 milioane lei. Au fost constatate si contraventii pentru sanctionarea carora inspectorii antifrauda au dispus amenzi in valoare de 28,93 milioane de lei, confiscari de bunuri, venituri si numerar in valoare totala de 18,15 milioane de lei si suspendarea activitatii comerciale a 28 de puncte de lucru. De asemenea, in cazul a 233 de contribuabili a fost interzisa desfasurarea activitatii simultane de comert angro si cu amanuntul in aceeasi suprafata de vanzare. Inspectorii antifrauda au oprit si verificat in total 41.384 mijloace de transport marfa, care au tranzitat intrarile si iesirile din centrele angro – in medie, 354 mijloace de transport zilnic.
Inspectorii antifrauda vor continua sa monitorizeze activitatea centrelor comerciale angro din tara si vor efectua controale inopinate de minimum doua ori pe luna in special in Dragonul Rosu si in celelalte centre din regiunea Bucuresti-Ilfov, in scopul mentinerii trendului ascendent al gradului de conformare fiscala si al destructurarii circuitelor frauduloase interpuse pe lanturile de aprovizionare, incepand de la importuri si pana la beneficiarii finali.
Operatiunea "Hermes", declansata in luna octombrie 2015, valorifica informatiile colectate in scopul investigarii si destructurarii retelelor evazioniste utilizate pentru disimularea operatiunilor de import si comercializarea frauduloasa a marfurilor de provenienta extracomunitara, inclusiv in complexul comercial Dragonul Rosu.
Atentionam clientii centrelor angro sa se asigure ca primesc toate actele prevazute de lege (facturi, chitante, documente de insotire etc) pentru toate marfurile cumparate, deoarece monitorizarea si controlul antifrauda vizeaza inclusiv traseul ulterior al bunurilor provenite din aceste centre comerciale, fiind verificate toate etapele ciclului de comercializare, pana la vanzarea catre consumatorul final.

Planul de conturi general Functiunea si corespondenta conturilor

Manualul Contabilului Incepator - stick USB

Ghidul Practic al Monografiilor Contabile
Sursa: Antifrauda.ro
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
Situatii cand TVA deductibila nu poate fi dedusaStudiu de caz: Calcul si DECLARARE TVA colectat, inclusiv accesoriileDeclararea TVA de plata la bugetul de stat prin formularul 311Influenta achizitiilor intracomunitare de servicii asupra perioadei fiscale trimestriale de declarare a TVADECLARARE TVA in facturile intracomunitare. MONOGRAFIE contabilaUltimele articole
Cum se declara TVA-ul de import in SAF-TDeclararea venitului si a TVA-ului in cazul PFA-urilor care isi incheie activitateaAchizitii intracomunitare de bunuri. DECLARARE TVA si inregistrare contabila. Situatii specialeDeclararea TVA de plata la bugetul de stat prin formularul 311Articole similare
Zoom fiscal: Criteriile pentru conditionarea inregistrarii in scopuri de TVAOrdinul nr. 3494 din 2013 aproba formularul utilizat de inspectorii ANTIFRAUDAAtentie! ANAF continua verificarile in cadrul operatiunii CERESEvolutia incasarilor ANAF. Raport complet privind TVAStart proiect Mecanisme eficiente pentru prevenirea si combaterea coruptiei in administratia publicaUltimele articole
Control ANTIFRAUDA in 2025: TVA nedeductibil si obligatii suplimentare pentru firmeControl ANAF in sem. II 2024. Deficiente descoperite pe linia combaterii evaziunii fiscaleControale ANTIFRAUDA: Inspectorii au descoperit o schema frauduloasa cu caracter transfrontalier privind TVABunuri cu risc fiscal ridicat, confiscate de DGAF. Actiunile de control continua si in perioada urmatoareImplementare sistem E-Sigiliu. Este deja in vigoare din ianuarie 2024?Articole similare
Din 1 ianuarie 2023 este introdusa o limita lunara de 33% pentru beneficiile extrasalariale care pot fi acordate de FIRME angajatilorCu ce inlocuieste ANAF eliminarea formularul 088. Nou comunicatInregistrarea FIRMElor va fi facuta in termen de trei zile de la depunerea cereriiDeclaratia statistica IntrastatNoi recomandari pentru angajatii care efectueaza deplasari in scopul indeplinirii sarcinilor de munca (informare ITM)Ultimele articole
Plafon TVA de 395.000 lei. FIRMEle pot solicita iesirea de la TVA daca NU depasesc plafonul?Inchiriere auto. Obligatii de declarare prin D301 pentru FIRMEle neplatitoare de TVAe-Factura ramane OBLIGATORIE chiar si pentru facturile simplificate emise de FIRME scutite de TVAPlafonul TVA urca la 395.000 lei. Masura de sprijin pentru FIRMEle micie-Transport in 2025. Trebuie sau nu declarate achizitiile intracomunitare in sistem?Articole similare
Operare contabila in WinMENTOR. Exemple practice si recomandariAutoturism utilizat in interesul societatii. Se impun limite in ce priveste consumul de combustibil?Achizitie autoturism second-hand. In ce conditii se poate deduce TVA?Guvernul modifica Legea privind Fondul de garantare a asiguratilor. Plafonul maxim de garantare va fi majorat la 500.000 leiBeneficiarii schemei de ajutor de stat HoReCa au la dispozitie 3 zile sa verifice aplicatia STS si sa raspunda la clarificariUltimele articole
SAGA software. Cum sa modificati cota TVA in programCum sa gestionezi profitul obtinut prin PFA, pentru un viitor financiar mai sigurCum sa gestionezi profitul obtinut prin PFA, pentru un viitor financiar mai sigurRegistru de casa 2023: Registrul se intocmeste centralizat in cazul firmelor cu mai multe PUNCTE DE LUCRU?E-Transport: Sistemul se utilizeaza daca autovehiculele au minim 3,5 tone sau daca produsele transportate depasesc suma de 10.000 lei?
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Noutati TVA 2025. Noile cote si Exemple practice"