Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala au verificat si monitorizat 4.690 de firme, care isi desfasoara activitatea in 112 dintre cele mai importante centre comerciale angro din Romania, in cadrul operatiunii "Cristal", care s-a derulat la nivel national in perioada 19 octombrie 2015 - 28 februarie 2016. Subsecvent, prin operatiunea "Hermes" s-a inceput destructurarea lanturilor tranzactionale frauduloase si eliminarea intermediarilor cu potential fraudulos interpusi in lanturile si circuitele de comert angro, fapt care a determinat o crestere semnificativa a gradului de conformare fiscala a comerciantilor finali.
Ca urmare a "scurtarii" lantului de aprovizionare cu marfuri de provenienta intracomunitara sau din import, firmele care au puncte de lucru, sedii sociale sau domicilii fiscale in zona complexului Dragonul Rosu, au fiscalizat sume cu 45% mai mari, prin emiterea de facturi cu TVA, au platit in vama cu 65% mai mult TVA aferenta produselor importate si au declarat cu 142% mai mult TVA de plata in trimestrul IV din 2015, comparativ cu aceeasi perioada din 2014.In cadrul operatiunii “Cristal" au fost identificate prejudicii pentru asigurarea recuperarii carora au fost instituite 71 de masuri asiguratorii asupra unor active identificate in valoare totala de 16,78 milioane lei. Au fost constatate si contraventii pentru sanctionarea carora inspectorii antifrauda au dispus amenzi in valoare de 28,93 milioane de lei, confiscari de bunuri, venituri si numerar in valoare totala de 18,15 milioane de lei si suspendarea activitatii comerciale a 28 de puncte de lucru. De asemenea, in cazul a 233 de contribuabili a fost interzisa desfasurarea activitatii simultane de comert angro si cu amanuntul in aceeasi suprafata de vanzare. Inspectorii antifrauda au oprit si verificat in total 41.384 mijloace de transport marfa, care au tranzitat intrarile si iesirile din centrele angro – in medie, 354 mijloace de transport zilnic.
Inspectorii antifrauda vor continua sa monitorizeze activitatea centrelor comerciale angro din tara si vor efectua controale inopinate de minimum doua ori pe luna in special in Dragonul Rosu si in celelalte centre din regiunea Bucuresti-Ilfov, in scopul mentinerii trendului ascendent al gradului de conformare fiscala si al destructurarii circuitelor frauduloase interpuse pe lanturile de aprovizionare, incepand de la importuri si pana la beneficiarii finali.
Operatiunea "Hermes", declansata in luna octombrie 2015, valorifica informatiile colectate in scopul investigarii si destructurarii retelelor evazioniste utilizate pentru disimularea operatiunilor de import si comercializarea frauduloasa a marfurilor de provenienta extracomunitara, inclusiv in complexul comercial Dragonul Rosu.
Atentionam clientii centrelor angro sa se asigure ca primesc toate actele prevazute de lege (facturi, chitante, documente de insotire etc) pentru toate marfurile cumparate, deoarece monitorizarea si controlul antifrauda vizeaza inclusiv traseul ulterior al bunurilor provenite din aceste centre comerciale, fiind verificate toate etapele ciclului de comercializare, pana la vanzarea catre consumatorul final.

Planul de conturi general Functiunea si corespondenta conturilor

Manualul Contabilului Incepator - stick USB

Portal Codul fiscal - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari
Sursa: Antifrauda.ro
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
Declararea venitului si a TVA-ului in cazul PFA-urilor care isi incheie activitateaDeclararea TVA de plata la bugetul de stat prin formularul 311Cum se declara TVA-ul de import in SAF-TDECLARARE TVA in facturile intracomunitare. MONOGRAFIE contabilaInfluenta achizitiilor intracomunitare de servicii asupra perioadei fiscale trimestriale de declarare a TVAUltimele articole
Achizitii intracomunitare de bunuri. DECLARARE TVA si inregistrare contabila. Situatii specialeSituatii cand TVA deductibila nu poate fi dedusaStudiu de caz: Calcul si DECLARARE TVA colectat, inclusiv accesoriileDeclararea TVA de plata la bugetul de stat prin formularul 311Articole similare
Controale ANTIFRAUDA cu implicatii de 2,6 miliarde de lei in luna iunie 2023Guvernul a aprobat rectificarea bugetului de stat pe 2024. Care sunt cei 4 piloni principaliControale ANAF: Inspectorii au desfasurat verificari in luna iunie la peste 4.200 de contribuabiliControl inopinat in domeniul HORECA. Ce documente sunt obligatorii la cererea inspectorilor?Reorganizarea ANAF va duce la disparitia inspectorilor ANTIFRAUDA (sindicate)Ultimele articole
Control ANTIFRAUDA in 2025: TVA nedeductibil si obligatii suplimentare pentru firmeControl ANAF in sem. II 2024. Deficiente descoperite pe linia combaterii evaziunii fiscaleControale ANTIFRAUDA: Inspectorii au descoperit o schema frauduloasa cu caracter transfrontalier privind TVABunuri cu risc fiscal ridicat, confiscate de DGAF. Actiunile de control continua si in perioada urmatoareImplementare sistem E-Sigiliu. Este deja in vigoare din ianuarie 2024?Articole similare
Inregistrarea in scopuri de TVA pe teritoriul CEE a FIRMEi de transport persoaneToti comerciantii vor fi obligati sa accepte plata cu cardulTaxarea serviciilor de expertizare a bunurilor prestate de o firma stabilita in RomaniaRefacturare taxa pe poluare. Regim fiscal TVAFIRMEle care inregistreaza ajustari de TVA trebuie sa completeze D300?Ultimele articole
e-Factura ramane OBLIGATORIE chiar si pentru facturile simplificate emise de FIRME scutite de TVAPlafonul TVA urca la 395.000 lei. Masura de sprijin pentru FIRMEle micie-Transport in 2025. Trebuie sau nu declarate achizitiile intracomunitare in sistem?Diurna. Documente justificative pentru FIRMEle care acorda diurna angajatilorFonduri PNRR pentru sisteme fotovoltaice. Ce trebuie sa stie FIRMEle despre contabilitate si facturareArticole similare
Foi de parcurs. Continut obligatoriu si completare corectaDeducere TVA leasing partial. Societate cu raspundere limitataLeasing financiar. Regim TVA. Cheltuieli deductibileClient in procedura de faliment. Regim declarativ si ajustare TVA. Studiu de cazAvans spre decontare in valuta. Cum procedam privind plafonulde plati cand avem casierii diferite (PUNCTE DE LUCRU)?Ultimele articole
SAGA software. Cum sa modificati cota TVA in programCum sa gestionezi profitul obtinut prin PFA, pentru un viitor financiar mai sigurCum sa gestionezi profitul obtinut prin PFA, pentru un viitor financiar mai sigurRegistru de casa 2023: Registrul se intocmeste centralizat in cazul firmelor cu mai multe PUNCTE DE LUCRU?E-Transport: Sistemul se utilizeaza daca autovehiculele au minim 3,5 tone sau daca produsele transportate depasesc suma de 10.000 lei?
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Noutati TVA 2025. Noile cote si Exemple practice"