Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Inspectorii antifrauda au efectuat in perioada octombrie 2014-august 2015 verificari privind respectarea prevederilor legislatiei fiscale si contabile de catre sase societati din judetul Bihor, avand ca obiect de activitate comercializarea cu produse farmaceutice.
Urmare actiunilor de control efectuate, inspectorii antifrauda au identificat un prejudiciu cauzat bugetului de stat si al asigurarilor de sanatate in valoare de 3.166.616 lei, pentru recuperarea caruia au sesizat organele de urmarire penala si au dispus instituirea de masuri asiguratorii, prin indisponibilizare de bunuri si popriri pe conturile bancare.
In data de 13.08.2015, procurori din cadrul DIICOT - Serviciul Teritorial Oradea au emis mandate de aducere pentru 20 de persoane (medici, asistente, farmacisti si reprezentanti ai unor societati farmaceutice) din judetul Bigor, despre care exista suspiciunea rezonabila ca au constituit un grup infractional organizat, specializat in savarsirea de infractiuni de evaziune fiscala prin crearea unui circuit tranzactional fara continut economic real, in vederea fraudarii bugetului Casei Judetene de Asigurari de Sanatate Bihor.
Pentru medicamentele achizitionate fictiv, una dintre aceste societati a solicitat ulterior decontarea acestora la Casa Judeteana de Asigurari de Sanatate Bihor, in baza unui numar de 13.444 de retete emise fictiv, cu complicitatea unor medici de familie si medici specialisti din judetul Bihor, in numele unor pacienti care nu au beneficiat in fapt de tratamentele respective.
Operatiunile de achizitie/livrare declarate si inregistrate in contabilitate, in perioada 2012-2015, de catre societatile din circuit au avut la baza operatiuni fictive, fiind create circuite scriptice de tranzactionare, cu scopul de a crea in mod artificial TVA deductibila si de a diminua nelegal impozitul pe profit datorat.
Firmele fantoma interpuse in lantul evazionist, respectiv societati care figurau cu sediul social la adrese din mediul rural, au fost infiintate pe numele unor interpusi, persoane cu cetatenie romana si domiciliu in judetul Bihor.
Societatile in cauza nu au angajati, nu au depus la termene toate declaratiile fiscale, parte dintre acestea nedeclarand achizitii sau livrari.

Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari

PFA II IF Taxe Impozite Deduceri Contributii 2025

Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile 2025
Demersurile de cooperare interinstitutionala intre Directia de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism si DGAF au fost derulate cu respectarea competentelor materiale specifice fiecareia dintre cele de doua structuri, in conditiile stabilite prin documentele de cooperare incheiate in acest sens.

Redactia InfoTVA are un colectiv de 3 autori specializati din domeniul fiscal. Zilnic aducem in atentia dvs. tot ce este nou legat de aplicarea regimului TVA, intocmirea corecta a facturilor, depunerea declaratiilor si obligatiile fiscale care le revin angajatorilor. Explicam in mod detaliat modificarile aparute si oferim solutii practice pentru orice dilema generata de noutatile cotidiene!
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
De ce a demisionat seful ANAF, Dragos Doros. Consecintele eliminarii formularului 088Perchezitii in Bucuresti si Ilfov la firme suspectate de evaziune fiscalaANAF analizeaza datele privind evaziunea fiscala: Avem informatii in plus fata de Comisia EuropeanaSistemul VIESActivitati suplimentare pentru comisarii Garzii FinanciareUltimele articole
Inspectorii ANAF au identificat un prejudiciu de 17 mil lei in domeniul deseurilor reciclabileReciclarea fictiva a deseurilor a produs un prejudiciu de peste 56 milioane euroEvaziune fiscala in mai multe acte. Un final cu prejudiciu de circa 2 milioane euroArticole similare
TOT ce trebuie sa stii despre PFA/II/IF in 2021. Taxe, impozite, deduceriZoom fiscal: Frauda fiscala si optimizarea fiscalaLiviu Voinea: Jumatate din scaderea economiei romanesti, cauzata de taierea salariilor bugetareDigitalizare ANAF. Ce programe vor fi implementate de institutie in 2024Noi functii ANAF. Se preia activitatea Autoritatii Nationale a Vamilor si a Garzii FinanciareUltimele articole
Control ANAF in sem. II 2024. Deficiente descoperite pe linia combaterii evaziunii fiscaleANAF a publicat ghidul explicativ DAC7Noutati privind combaterea evaziunii fiscale aduse de Legea 126/2024e-Factura: Ghid Complet pentru 2024Registrul de Casa: ce Este si cum se CompleteazaArticole similare
Obligatii fiscale suplimentare. Incadrare in prevederile OUG 69/2020Plateste TVA institutia publica pentru spatiul inchiriat de la o societate comerciala?Cum obtineti certificatul digital in 2014?Declaratii cu termen-limita la 25 august 2014. Ce obligatii avem de indeplinit?Ce documente noi puteti transmite electronic in 2017?Ultimele articole
Mijloace fixe. Tratament TVA in cazul vanzarilor de masini in UEAchizitii si servicii din UE. Se mai depun D301 si D390 de firmele care NU platesc TVA?Cod TVA anulat din oficiu. Implicatii fiscale si contabile in 3 spete importanteCodul CAEN. Corectarea codului CAEN in DECLARATIILE FISCALEANAF a publicat lista contribuabililor bun-platnici pentru trim. IV 2024Articole similare
TVA la incasare. Cand se poate deduce TVA-ul aferent ACHIZITIIlor de la persoane afiliate?Taxarea serviciilor de expertizare a bunurilor prestate de o firma stabilita in RomaniaTaxare inversa in decont TVA. Ce presupune fiecare etapa din procedura?Despagubiri primite. Ce tratament privind TVA-ul se aplica?Leasing. Deducere TVA in procent de 50 la sutaUltimele articole
e-Transport in 2025. Trebuie sau nu declarate ACHIZITIIle intracomunitare in sistem?e-TVA. Cum sa procedati daca aveti cod de TVA anulat si ati primit Notificarea de conformareACHIZITII intracomunitare. Cand si cum sa schimbati perioada TVA + declaratii de depus la ANAFDeclaratia 390. Termen limita pentru a evita erorile intre D390 si decontul de TVACota TVA majorata din august 2025. Apar modificari in cazul regimului special pentru agricultori?Articole similare
TVA: Regimul special de scutire pentru intreprinderile miciInstructiuni de completare a formularului 390 VIES � declaratia recapitulativaOperatiuni de inchiriere scutite de TVA si neinregistrarea in scopuri de taxa. Cum tratam TVA-ul la emiterea facturii?Bunuri acordate gratuit. Cum intocmim facturile?Criteriile netransparente de anulare din oficiu a codului de TVA. Practici abuzive?Ultimele articole
e-TVA. Raspunsul la Notificarea de conformare poate fi structurat in 3 partiAchizitie intracomunitara. Tratament fiscal TVA pentru LIVRARIle care NU se fac la data din facturae-Factura in tranzactii cu reprezentant fiscal. Ai obligatia sa transmiti facturile in sistem?Achizitii intracomunitare. Declararea transportului in D300 si D390Factura pe alt nume in export. Cum obtii scutirea de TVA + documente necesare
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Noutati TVA 2025. Noile cote si Exemple practice"