Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
Inspectorii antifrauda au efectuat in perioada octombrie 2014-august 2015 verificari privind respectarea prevederilor legislatiei fiscale si contabile de catre sase societati din judetul Bihor, avand ca obiect de activitate comercializarea cu produse farmaceutice.
Urmare actiunilor de control efectuate, inspectorii antifrauda au identificat un prejudiciu cauzat bugetului de stat si al asigurarilor de sanatate in valoare de 3.166.616 lei, pentru recuperarea caruia au sesizat organele de urmarire penala si au dispus instituirea de masuri asiguratorii, prin indisponibilizare de bunuri si popriri pe conturile bancare.
In data de 13.08.2015, procurori din cadrul DIICOT - Serviciul Teritorial Oradea au emis mandate de aducere pentru 20 de persoane (medici, asistente, farmacisti si reprezentanti ai unor societati farmaceutice) din judetul Bigor, despre care exista suspiciunea rezonabila ca au constituit un grup infractional organizat, specializat in savarsirea de infractiuni de evaziune fiscala prin crearea unui circuit tranzactional fara continut economic real, in vederea fraudarii bugetului Casei Judetene de Asigurari de Sanatate Bihor.
Pentru medicamentele achizitionate fictiv, una dintre aceste societati a solicitat ulterior decontarea acestora la Casa Judeteana de Asigurari de Sanatate Bihor, in baza unui numar de 13.444 de retete emise fictiv, cu complicitatea unor medici de familie si medici specialisti din judetul Bihor, in numele unor pacienti care nu au beneficiat in fapt de tratamentele respective.
Operatiunile de achizitie/livrare declarate si inregistrate in contabilitate, in perioada 2012-2015, de catre societatile din circuit au avut la baza operatiuni fictive, fiind create circuite scriptice de tranzactionare, cu scopul de a crea in mod artificial TVA deductibila si de a diminua nelegal impozitul pe profit datorat.
Firmele fantoma interpuse in lantul evazionist, respectiv societati care figurau cu sediul social la adrese din mediul rural, au fost infiintate pe numele unor interpusi, persoane cu cetatenie romana si domiciliu in judetul Bihor.
Societatile in cauza nu au angajati, nu au depus la termene toate declaratiile fiscale, parte dintre acestea nedeclarand achizitii sau livrari.
Examenul de ACCES la STAGIUL CECCAR 2025
Portal Codul fiscal - acces 12 luni consultanta in scris si telefonica 30 intrebari
Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari
Demersurile de cooperare interinstitutionala intre Directia de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism si DGAF au fost derulate cu respectarea competentelor materiale specifice fiecareia dintre cele de doua structuri, in conditiile stabilite prin documentele de cooperare incheiate in acest sens.
Redactia InfoTVA are un colectiv de 3 autori specializati din domeniul fiscal. Zilnic aducem in atentia dvs. tot ce este nou legat de aplicarea regimului TVA, intocmirea corecta a facturilor, depunerea declaratiilor si obligatiile fiscale care le revin angajatorilor. Explicam in mod detaliat modificarile aparute si oferim solutii practice pentru orice dilema generata de noutatile cotidiene!
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
Reciclarea fictiva a deseurilor a produs un prejudiciu de peste 56 milioane euroPerchezitii in Bucuresti si Ilfov la firme suspectate de evaziune fiscalaActivitati suplimentare pentru comisarii Garzii FinanciareInspectorii ANAF au identificat un prejudiciu de 17 mil lei in domeniul deseurilor reciclabileEvaziune fiscala in mai multe acte. Un final cu prejudiciu de circa 2 milioane euroUltimele articole
ANAF analizeaza datele privind evaziunea fiscala: Avem informatii in plus fata de Comisia EuropeanaDe ce a demisionat seful ANAF, Dragos Doros. Consecintele eliminarii formularului 088Sistemul VIESArticole similare
ANAF a efectuat 4.200 actiuni de control fiscal si 1.700 controale antifrauda in iunie 2024Scandalul SwissLeaks. ANAF nu are informatii oficialeReatentionare privind dezinformarea opiniei publice in legatura cu declaratia de patrimoniuFacturile pe hartie vor disparea. Toate firmele vor trece la facturare digitala incepand din 2022Ce schimbari mai sufera TVA in 2013Ultimele articole
Evaziunea fiscala. Ce este, tipuri si exemple de evaziune + SANCTIUNISesizari catre ANAF privind evaziunea fiscala: metode, pasi si recomandariControl ANAF in sem. II 2024. Deficiente descoperite pe linia combaterii evaziunii fiscaleANAF a publicat ghidul explicativ DAC7Noutati privind combaterea evaziunii fiscale aduse de Legea 126/2024Articole similare
Decontul de TVASeminarul National de Contabilitate - Cum obtinem amanarea impozitelor neachitate?Informatii de ultima ora privind Spatiul Privat VirtualRiscul fiscal va fi determinat dupa noi reguli. Ce va atrage inspectia fiscala in 2014!Cum obtineti certificatul digital in 2014?Ultimele articole
Mijloace fixe. Tratament TVA in cazul vanzarilor de masini in UEAchizitii si servicii din UE. Se mai depun D301 si D390 de firmele care NU platesc TVA?Cod TVA anulat din oficiu. Implicatii fiscale si contabile in 3 spete importanteCodul CAEN. Corectarea codului CAEN in DECLARATIILE FISCALEANAF a publicat lista contribuabililor bun-platnici pentru trim. IV 2024Articole similare
Dreptul de deducere a TVAStudiu de caz: Ajustarea TVA in cazul mijloacelor fixeOrganizare simpozion in Romania. Regim TVATaxare inversa. Exercitarea dreptului de deducere a TVAStudiu de caz: Achizitie servicii certificare produse si impozit venituri persoane juridice nerezidenteUltimele articole
e-Factura in 2025: Mai este obligatorie existenta facturii tiparite pe hartie?Factura avans ACHIZITII intracomunitare. Se declara sau nu aceste operatiuni in D300 si D390Firme cu TVA intracomunitar. Cum sa procedati daca ati depasit plafonul de 10.000 euroFirma in Romania. 2 optiuni prin care va puteti inregistra in scop de TVA + completarea D700e-Transport in 2025. Trebuie sau nu declarate ACHIZITIIle intracomunitare in sistem?Articole similare
Calendar ANAF: Obligatii fiscale pentru zilele de 12 si 15 martieOperatiuni neimpozabile in Romania. Tratament TVARegimul fiscal TVA aplicabil importului de bunuri puse in libera circulatie in stat membruPlasare forta de munca, refacturari cheltuieli. Regim TVAConstructie avand ca destinatie sediu social. Cum se deduce TVA-ul?Ultimele articole
e-Factura. Pentru platile facute INAINTE de livrarea bunului, trebuie depusa Notificarea 800?e-TVA. Raspunsul la Notificarea de conformare poate fi structurat in 3 partiAchizitie intracomunitara. Tratament fiscal TVA pentru LIVRARIle care NU se fac la data din facturae-Factura in tranzactii cu reprezentant fiscal. Ai obligatia sa transmiti facturile in sistem?Achizitii intracomunitare. Declararea transportului in D300 si D390
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Noutati TVA 2025. Noile cote si Exemple practice"




InfoTva.ro



