Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Inspectorii antifrauda au efectuat in perioada octombrie 2014-august 2015 verificari privind respectarea prevederilor legislatiei fiscale si contabile de catre sase societati din judetul Bihor, avand ca obiect de activitate comercializarea cu produse farmaceutice.
Urmare actiunilor de control efectuate, inspectorii antifrauda au identificat un prejudiciu cauzat bugetului de stat si al asigurarilor de sanatate in valoare de 3.166.616 lei, pentru recuperarea caruia au sesizat organele de urmarire penala si au dispus instituirea de masuri asiguratorii, prin indisponibilizare de bunuri si popriri pe conturile bancare.
In data de 13.08.2015, procurori din cadrul DIICOT - Serviciul Teritorial Oradea au emis mandate de aducere pentru 20 de persoane (medici, asistente, farmacisti si reprezentanti ai unor societati farmaceutice) din judetul Bigor, despre care exista suspiciunea rezonabila ca au constituit un grup infractional organizat, specializat in savarsirea de infractiuni de evaziune fiscala prin crearea unui circuit tranzactional fara continut economic real, in vederea fraudarii bugetului Casei Judetene de Asigurari de Sanatate Bihor.
Pentru medicamentele achizitionate fictiv, una dintre aceste societati a solicitat ulterior decontarea acestora la Casa Judeteana de Asigurari de Sanatate Bihor, in baza unui numar de 13.444 de retete emise fictiv, cu complicitatea unor medici de familie si medici specialisti din judetul Bihor, in numele unor pacienti care nu au beneficiat in fapt de tratamentele respective.
Operatiunile de achizitie/livrare declarate si inregistrate in contabilitate, in perioada 2012-2015, de catre societatile din circuit au avut la baza operatiuni fictive, fiind create circuite scriptice de tranzactionare, cu scopul de a crea in mod artificial TVA deductibila si de a diminua nelegal impozitul pe profit datorat.
Firmele fantoma interpuse in lantul evazionist, respectiv societati care figurau cu sediul social la adrese din mediul rural, au fost infiintate pe numele unor interpusi, persoane cu cetatenie romana si domiciliu in judetul Bihor.
Societatile in cauza nu au angajati, nu au depus la termene toate declaratiile fiscale, parte dintre acestea nedeclarand achizitii sau livrari.

Marea Carte Verde a Monografiilor Contabile

Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari

Ghidul Practic al Monografiilor Contabile
Demersurile de cooperare interinstitutionala intre Directia de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism si DGAF au fost derulate cu respectarea competentelor materiale specifice fiecareia dintre cele de doua structuri, in conditiile stabilite prin documentele de cooperare incheiate in acest sens.

Redactia InfoTVA are un colectiv de 3 autori specializati din domeniul fiscal. Zilnic aducem in atentia dvs. tot ce este nou legat de aplicarea regimului TVA, intocmirea corecta a facturilor, depunerea declaratiilor si obligatiile fiscale care le revin angajatorilor. Explicam in mod detaliat modificarile aparute si oferim solutii practice pentru orice dilema generata de noutatile cotidiene!
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
ANAF analizeaza datele privind evaziunea fiscala: Avem informatii in plus fata de Comisia EuropeanaDe ce a demisionat seful ANAF, Dragos Doros. Consecintele eliminarii formularului 088Perchezitii in Bucuresti si Ilfov la firme suspectate de evaziune fiscalaInspectorii ANAF au identificat un prejudiciu de 17 mil lei in domeniul deseurilor reciclabileSistemul VIESUltimele articole
Reciclarea fictiva a deseurilor a produs un prejudiciu de peste 56 milioane euroEvaziune fiscala in mai multe acte. Un final cu prejudiciu de circa 2 milioane euroActivitati suplimentare pentru comisarii Garzii FinanciareArticole similare
Presedintele ANAF: Inspectorii Antifrauda au aplicat sanctiuni in valoare de 75 de milioane de leiNumarul infractiunilor fiscale a crescut in 9 luni cu 45%Impozitul minim a trimis 56.000 de oameni in somajVanzare conctructie si cota TVA. Cum tratam incasarile in numerar?\"Invitatie\" la cooperare cu organul fiscal (ca de nu...)Ultimele articole
ANAF a publicat ghidul explicativ DAC7Noutati privind combaterea evaziunii fiscale aduse de Legea 126/2024e-Factura: Ghid Complet pentru 2024Registrul de Casa: ce Este si cum se CompleteazaANAF a efectuat 4.200 actiuni de control fiscal si 1.700 controale antifrauda in iunie 2024Articole similare
Lista contribuabililor bun-platnici pentru trim. III 2023 a fost publicata pe portalul ANAFDecontul de TVA pentru anul 2011 - completare si depunereNewsletter 11/03/2008Cum se procedeaza pentru esalonarea la plata a datoriilor catre ANAF in 2017Seminare online ANAF: Explicatii pentru TOATE facilitatile prevazute de OUG 107/2024Ultimele articole
ANAF a publicat lista contribuabililor bun-platnici pentru trim. IV 2024Reminder! Pana pe 19 decembrie 2024 trebuie depusa D11Situatii financiare anuale. De cand exista obligatia de a fi depuse EXCLUSIV electronicNOUTATE! Balanta de verificare trebuie intocmita lunar, conform OUG 138/2024A fost prelungit termenul pentru acordarea facilitatilor fiscale introduse prin OUG 107/2024Articole similare
Importul de bunuri. Obligatii TVACum stabilim baza de impozitare pentru livrari si prestari de servicii in interiorul tarii?Metoda de inregistrare in contabilitate pentru TVA aferent fondurilor structuraleTVA Intracomunitar: ghidul completNoutati legislatie Fiscala 24-28 noiembrie 2008 - Monitorul OficialUltimele articole
ACHIZITII intracomunitare sub plafon. Tratament fiscal util firmelor cu cod special de TVAAchizitie intracomunitara. Ce trebuie sa stii daca nu esti platitor de TVANeclaritati ale contribuabililor privind sistemul e-TVA. Exemple utileSchimbarea perioadei fiscale a TVA de la trimestru la luna. Pana cand se depune D700E-Factura in 2025: Facturile de penalitati se transmit sau nu in sistemul E-FacturaArticole similare
Reminder ANAF: Luni, 26 septembrie, termenul de depunere a unor declaratii fiscaleFacturare produse achizitionate din China. Tratament contabil si fiscalANAF: Comert cu ridicata. Ce documente solicita inspectorii la un control inopinat?Ce firme vor fi reinregistrate din oficiu in scopuri de TVA de la 1 octombrieCe declaratii depunem pana la 25 august la Fisc?Ultimele articole
Noutati legislative. 5 noutati fiscale privind TVA in 2025LIVRARI de bunuri catre clienti din afara UE. Tratament fiscalE-commerce. Care este documentul prin care se declara incasarile onlineCota TVA cafea. Este de 9% sau de 19% in 2025?Produsele si Serviciile cu TVA 9% in 2025
Atentie contabili!
Modificari importante privind cotele de TVA!Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Decontul precompletat de TVA. Noutati 2025 + studii de caz"