Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Inspectorii antifrauda au efectuat in perioada octombrie 2014-august 2015 verificari privind respectarea prevederilor legislatiei fiscale si contabile de catre sase societati din judetul Bihor, avand ca obiect de activitate comercializarea cu produse farmaceutice.
Urmare actiunilor de control efectuate, inspectorii antifrauda au identificat un prejudiciu cauzat bugetului de stat si al asigurarilor de sanatate in valoare de 3.166.616 lei, pentru recuperarea caruia au sesizat organele de urmarire penala si au dispus instituirea de masuri asiguratorii, prin indisponibilizare de bunuri si popriri pe conturile bancare.
In data de 13.08.2015, procurori din cadrul DIICOT - Serviciul Teritorial Oradea au emis mandate de aducere pentru 20 de persoane (medici, asistente, farmacisti si reprezentanti ai unor societati farmaceutice) din judetul Bigor, despre care exista suspiciunea rezonabila ca au constituit un grup infractional organizat, specializat in savarsirea de infractiuni de evaziune fiscala prin crearea unui circuit tranzactional fara continut economic real, in vederea fraudarii bugetului Casei Judetene de Asigurari de Sanatate Bihor.
Pentru medicamentele achizitionate fictiv, una dintre aceste societati a solicitat ulterior decontarea acestora la Casa Judeteana de Asigurari de Sanatate Bihor, in baza unui numar de 13.444 de retete emise fictiv, cu complicitatea unor medici de familie si medici specialisti din judetul Bihor, in numele unor pacienti care nu au beneficiat in fapt de tratamentele respective.
Operatiunile de achizitie/livrare declarate si inregistrate in contabilitate, in perioada 2012-2015, de catre societatile din circuit au avut la baza operatiuni fictive, fiind create circuite scriptice de tranzactionare, cu scopul de a crea in mod artificial TVA deductibila si de a diminua nelegal impozitul pe profit datorat.
Firmele fantoma interpuse in lantul evazionist, respectiv societati care figurau cu sediul social la adrese din mediul rural, au fost infiintate pe numele unor interpusi, persoane cu cetatenie romana si domiciliu in judetul Bihor.
Societatile in cauza nu au angajati, nu au depus la termene toate declaratiile fiscale, parte dintre acestea nedeclarand achizitii sau livrari.

Analiza financiara comparativa intreprinderea romaneasca in comparatie cu modelul nordamerican

Ghidul practic al contabilului din domeniul constructiilor

Planul de conturi general Functiunea si corespondenta conturilor
Demersurile de cooperare interinstitutionala intre Directia de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism si DGAF au fost derulate cu respectarea competentelor materiale specifice fiecareia dintre cele de doua structuri, in conditiile stabilite prin documentele de cooperare incheiate in acest sens.

Redactia InfoTVA are un colectiv de 3 autori specializati din domeniul fiscal. Zilnic aducem in atentia dvs. tot ce este nou legat de aplicarea regimului TVA, intocmirea corecta a facturilor, depunerea declaratiilor si obligatiile fiscale care le revin angajatorilor. Explicam in mod detaliat modificarile aparute si oferim solutii practice pentru orice dilema generata de noutatile cotidiene!
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
Reciclarea fictiva a deseurilor a produs un prejudiciu de peste 56 milioane euroDe ce a demisionat seful ANAF, Dragos Doros. Consecintele eliminarii formularului 088Sistemul VIESEvaziune fiscala in mai multe acte. Un final cu prejudiciu de circa 2 milioane euroInspectorii ANAF au identificat un prejudiciu de 17 mil lei in domeniul deseurilor reciclabileUltimele articole
ANAF analizeaza datele privind evaziunea fiscala: Avem informatii in plus fata de Comisia EuropeanaActivitati suplimentare pentru comisarii Garzii FinanciarePerchezitii in Bucuresti si Ilfov la firme suspectate de evaziune fiscalaArticole similare
Controale Fiscale: 15 modificari propuse de Finante printr-un nou Proiect de OUGSold in registrul de casa inregistrat scriptic cu valori anormal de mari. Cum se poate elimina soldul de lichiditati inexistente?Numarul infractiunilor fiscale a crescut in 9 luni cu 45%Zoom fiscal: Prevederi legale privind insolventa persoanelor fizice in 2017Presedintele ANAF: Inspectorii Antifrauda au aplicat sanctiuni in valoare de 75 de milioane de leiUltimele articole
Sesizari catre ANAF privind evaziunea fiscala: metode, pasi si recomandariControl ANAF in sem. II 2024. Deficiente descoperite pe linia combaterii evaziunii fiscaleANAF a publicat ghidul explicativ DAC7Noutati privind combaterea evaziunii fiscale aduse de Legea 126/2024e-Factura: Ghid Complet pentru 2024Articole similare
Nedepunerea declaratiilor fiscale la termen: contraventie simpla sau contraventie continua?Split TVA. Optiuni si facilitati pentru cei care opteaza pentru plata defalcata. Sfatul specialistuluiNoutati legislatie Fiscala 01-05 decembrie 2008 - Monitorul OficialDe cand se vor putea depune DECLARATIILE FISCALE in format electronic?Efectuare reevaluare. Cum stabilim impozitul in 2013?Ultimele articole
Mijloace fixe. Tratament TVA in cazul vanzarilor de masini in UEAchizitii si servicii din UE. Se mai depun D301 si D390 de firmele care NU platesc TVA?Cod TVA anulat din oficiu. Implicatii fiscale si contabile in 3 spete importanteCodul CAEN. Corectarea codului CAEN in DECLARATIILE FISCALEANAF a publicat lista contribuabililor bun-platnici pentru trim. IV 2024Articole similare
Exercitarea dreptului de deducere TVA aferenta unei ACHIZITII anterioare inregistrarii in scopuri de TVAAtentie la declaratiile cu termen la 25 noiembrieCe declaratii se depun in decembrie la ANAF?Monografie achizitie in valuta. Cum procedam tinand cont de cursul valutar la inregistrare?Obligatii declarative cu termen la 10 iunie 2012Ultimele articole
Firme cu TVA intracomunitar. Cum sa procedati daca ati depasit plafonul de 10.000 euroFirma in Romania. 2 optiuni prin care va puteti inregistra in scop de TVA + completarea D700e-Transport in 2025. Trebuie sau nu declarate ACHIZITIIle intracomunitare in sistem?e-TVA. Cum sa procedati daca aveti cod de TVA anulat si ati primit Notificarea de conformareACHIZITII intracomunitare. Cand si cum sa schimbati perioada TVA + declaratii de depus la ANAFArticole similare
Alerta fiscalitate 17-21 noiembrie 2008Analiza zilei: Atentie la cifra de afaceri pentru depasirea plafonului pentru aplicarea regimului de scutire de TVATVA in cazul LIVRARIlor de bunuriRambursarea TVA catre firme stabilite in state tertePrestari servicii cu numar TVA si cod EU. Ce obligatii apar?Ultimele articole
e-Factura. Pentru platile facute INAINTE de livrarea bunului, trebuie depusa Notificarea 800?e-TVA. Raspunsul la Notificarea de conformare poate fi structurat in 3 partiAchizitie intracomunitara. Tratament fiscal TVA pentru LIVRARIle care NU se fac la data din facturae-Factura in tranzactii cu reprezentant fiscal. Ai obligatia sa transmiti facturile in sistem?Achizitii intracomunitare. Declararea transportului in D300 si D390
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Noutati TVA 2025. Noile cote si Exemple practice"