Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
Inspectorii antifrauda au efectuat in perioada octombrie 2014-august 2015 verificari privind respectarea prevederilor legislatiei fiscale si contabile de catre sase societati din judetul Bihor, avand ca obiect de activitate comercializarea cu produse farmaceutice.
Urmare actiunilor de control efectuate, inspectorii antifrauda au identificat un prejudiciu cauzat bugetului de stat si al asigurarilor de sanatate in valoare de 3.166.616 lei, pentru recuperarea caruia au sesizat organele de urmarire penala si au dispus instituirea de masuri asiguratorii, prin indisponibilizare de bunuri si popriri pe conturile bancare.
In data de 13.08.2015, procurori din cadrul DIICOT - Serviciul Teritorial Oradea au emis mandate de aducere pentru 20 de persoane (medici, asistente, farmacisti si reprezentanti ai unor societati farmaceutice) din judetul Bigor, despre care exista suspiciunea rezonabila ca au constituit un grup infractional organizat, specializat in savarsirea de infractiuni de evaziune fiscala prin crearea unui circuit tranzactional fara continut economic real, in vederea fraudarii bugetului Casei Judetene de Asigurari de Sanatate Bihor.
Pentru medicamentele achizitionate fictiv, una dintre aceste societati a solicitat ulterior decontarea acestora la Casa Judeteana de Asigurari de Sanatate Bihor, in baza unui numar de 13.444 de retete emise fictiv, cu complicitatea unor medici de familie si medici specialisti din judetul Bihor, in numele unor pacienti care nu au beneficiat in fapt de tratamentele respective.
Operatiunile de achizitie/livrare declarate si inregistrate in contabilitate, in perioada 2012-2015, de catre societatile din circuit au avut la baza operatiuni fictive, fiind create circuite scriptice de tranzactionare, cu scopul de a crea in mod artificial TVA deductibila si de a diminua nelegal impozitul pe profit datorat.
Firmele fantoma interpuse in lantul evazionist, respectiv societati care figurau cu sediul social la adrese din mediul rural, au fost infiintate pe numele unor interpusi, persoane cu cetatenie romana si domiciliu in judetul Bihor.
Societatile in cauza nu au angajati, nu au depus la termene toate declaratiile fiscale, parte dintre acestea nedeclarand achizitii sau livrari.
Impozitarea veniturilor din chirii 2024
PFA II IF Taxe Impozite Deduceri Contributii
Ghidul practic al contabilitatii Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete
Demersurile de cooperare interinstitutionala intre Directia de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism si DGAF au fost derulate cu respectarea competentelor materiale specifice fiecareia dintre cele de doua structuri, in conditiile stabilite prin documentele de cooperare incheiate in acest sens.
Redactia InfoTVA are un colectiv de 3 autori specializati din domeniul fiscal. Zilnic aducem in atentia dvs. tot ce este nou legat de aplicarea regimului TVA, intocmirea corecta a facturilor, depunerea declaratiilor si obligatiile fiscale care le revin angajatorilor. Explicam in mod detaliat modificarile aparute si oferim solutii practice pentru orice dilema generata de noutatile cotidiene!
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Rating:
Nota: 5 din 5 din 2 voturi
Articole similare
Activitati suplimentare pentru comisarii Garzii FinanciareSistemul VIESReciclarea fictiva a deseurilor a produs un prejudiciu de peste 56 milioane euroANAF analizeaza datele privind evaziunea fiscala: Avem informatii in plus fata de Comisia EuropeanaEvaziune fiscala in mai multe acte. Un final cu prejudiciu de circa 2 milioane euroUltimele articole
Inspectorii ANAF au identificat un prejudiciu de 17 mil lei in domeniul deseurilor reciclabileDe ce a demisionat seful ANAF, Dragos Doros. Consecintele eliminarii formularului 088Perchezitii in Bucuresti si Ilfov la firme suspectate de evaziune fiscalaArticole similare
Noi alimente ar putea avea TVA de 9%. Care sunt producatorii care se vor bucura de aceste masuri?Producatorii: vrem TVA de 5-7% pentru panificatie. Guvernantii: poate peste 2-3 aniScandalul SwissLeaks. ANAF nu are informatii oficialeProdusele cu risc fiscal ridicat care pot fi comercializate in relatia B2B. De cand este obligatorie utilizarea E-FacturaLegea 125/2023. Cum a fost completata legea privind evaziunea fiscala din domeniul TVAUltimele articole
Digitalizare ANAF. Ce programe vor fi implementate de institutie in 2024Rezultatele actiunilor ANAF in 2023: Au fost identificate obligatii fiscale nedeclarate de 10,62 miliarde leiReducerea evaziunii fiscale: Rezultatele activitatii controalelor ANAF in luna octombrie 2023Iesire din sistemul micro in timpul anului. D700 completata eronatControale antifrauda cu implicatii de 2,6 miliarde de lei in luna iunie 2023Articole similare
MFP: Se reduce birocratia si se extinde accesul autoritatilor si institutiilor publice la cazierul fiscal al contribuabililorFirmele nu mai sunt obligate sa certifice DECLARATIILE FISCALE. Noutati OUG 8/2014Certificarea declaratiilor de catre consultantul fiscalAtentie la amenzile acordate de ANAF daca nu depuneti la timp DECLARATIILE FISCALE!Depunere online: cum procedam cu DECLARATIILE FISCALE pentru mai multe companii?Ultimele articole
Lista contribuabililor bun-platnici pentru trim. III 2023 a fost publicata pe portalul ANAFTVA fara erori si ZERO amenzi! Folositi “Ghidul practic pentru determinarea corecta a locului prestarilor de servicii”Peste 7000 de contribuabili, persoane juridice, nu inregistreaza obligatii fiscale restante, in trimestrul II 2023Lista contribuabililor bun-platnici aferenta sem. I 2023 a fost publicata pe portalul ANAFLista contribuabililor bun-platnici a fost publicata pe portalul ANAFArticole similare
Cine e obligat sa depuna Declaratia 311?Plata in avans in strainatate. Ce declaratii depunem?Prestator neplatitor de TVA. DezavantajeRefacturare costuri. Cu ce cota de TVA facturam?ACHIZITII intracomunitare de bunuri. In ce conditii se limiteaza dreptul de deducere?Ultimele articole
Examenul CECCAR 2024. Teste rezolvate, exact in genul celor care se dau la examenCalendar ANAF. Declaratii cu scadenta in data de 25 martie 2024E-Factura: Platile se fac inainte sau dupa ce sunt urcate in sistem facturile?Digitalizare ANAF. Ce programe vor fi implementate de institutie in 2024Conditii pentru modificarea perioadei fiscale de raportare din luna 2023 in trimestru 2024Articole similare
Inregistrare ROI: In ce conditii ajustam TVA pentru bunurile de capital existente?Restituire avans si retur de bunuri in 2016 pentru operatiuni din 2015. Ce tratament fiscal se aplica?Miercuri, 25 septembrie, expira termenul pentru unele declaratiiEvidenta operatiunilor din sfera TVAClient in faliment. Ce tratament contabil si fiscal se aplica?Ultimele articole
Examenul CECCAR 2024. Teste rezolvate, exact in genul celor care se dau la examenCalendar ANAF. Declaratii cu scadenta in data de 25 martie 2024Digitalizare ANAF. Ce programe vor fi implementate de institutie in 2024Declaratia speciala de TVA trebuie depusa la ANAF pana pe 29 februarie 2024Emitere facturi in relatia B2C. Facturile trebuie trimise in SPV?Atentie contabili!
Modificari importante privind cotele de TVA!Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Cote de TVA aplicabile de la 1 ianuarie 2024. Noutati fiscale si Scutiri de TVA"