Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

Inspectorii antifrauda au efectuat in perioada octombrie 2014-august 2015 verificari privind respectarea prevederilor legislatiei fiscale si contabile de catre sase societati din judetul Bihor, avand ca obiect de activitate comercializarea cu produse farmaceutice.
Urmare actiunilor de control efectuate, inspectorii antifrauda au identificat un prejudiciu cauzat bugetului de stat si al asigurarilor de sanatate in valoare de 3.166.616 lei, pentru recuperarea caruia au sesizat organele de urmarire penala si au dispus instituirea de masuri asiguratorii, prin indisponibilizare de bunuri si popriri pe conturile bancare.
In data de 13.08.2015, procurori din cadrul DIICOT - Serviciul Teritorial Oradea au emis mandate de aducere pentru 20 de persoane (medici, asistente, farmacisti si reprezentanti ai unor societati farmaceutice) din judetul Bigor, despre care exista suspiciunea rezonabila ca au constituit un grup infractional organizat, specializat in savarsirea de infractiuni de evaziune fiscala prin crearea unui circuit tranzactional fara continut economic real, in vederea fraudarii bugetului Casei Judetene de Asigurari de Sanatate Bihor.
Pentru medicamentele achizitionate fictiv, una dintre aceste societati a solicitat ulterior decontarea acestora la Casa Judeteana de Asigurari de Sanatate Bihor, in baza unui numar de 13.444 de retete emise fictiv, cu complicitatea unor medici de familie si medici specialisti din judetul Bihor, in numele unor pacienti care nu au beneficiat in fapt de tratamentele respective.
Operatiunile de achizitie/livrare declarate si inregistrate in contabilitate, in perioada 2012-2015, de catre societatile din circuit au avut la baza operatiuni fictive, fiind create circuite scriptice de tranzactionare, cu scopul de a crea in mod artificial TVA deductibila si de a diminua nelegal impozitul pe profit datorat.
Firmele fantoma interpuse in lantul evazionist, respectiv societati care figurau cu sediul social la adrese din mediul rural, au fost infiintate pe numele unor interpusi, persoane cu cetatenie romana si domiciliu in judetul Bihor.
Societatile in cauza nu au angajati, nu au depus la termene toate declaratiile fiscale, parte dintre acestea nedeclarand achizitii sau livrari.

Ghidul practic al contabilitatii Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete

Cartea Verde a Contabilitatii

Examenul de ACCES la STAGIUL CECCAR 2025
Demersurile de cooperare interinstitutionala intre Directia de Investigare a Infractiunilor de Criminalitate Organizata si Terorism si DGAF au fost derulate cu respectarea competentelor materiale specifice fiecareia dintre cele de doua structuri, in conditiile stabilite prin documentele de cooperare incheiate in acest sens.

Redactia InfoTVA are un colectiv de 3 autori specializati din domeniul fiscal. Zilnic aducem in atentia dvs. tot ce este nou legat de aplicarea regimului TVA, intocmirea corecta a facturilor, depunerea declaratiilor si obligatiile fiscale care le revin angajatorilor. Explicam in mod detaliat modificarile aparute si oferim solutii practice pentru orice dilema generata de noutatile cotidiene!
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
Inspectorii ANAF au identificat un prejudiciu de 17 mil lei in domeniul deseurilor reciclabileReciclarea fictiva a deseurilor a produs un prejudiciu de peste 56 milioane euroDe ce a demisionat seful ANAF, Dragos Doros. Consecintele eliminarii formularului 088Perchezitii in Bucuresti si Ilfov la firme suspectate de evaziune fiscalaEvaziune fiscala in mai multe acte. Un final cu prejudiciu de circa 2 milioane euroUltimele articole
ANAF analizeaza datele privind evaziunea fiscala: Avem informatii in plus fata de Comisia EuropeanaActivitati suplimentare pentru comisarii Garzii FinanciareSistemul VIESArticole similare
Legea societatilor comerciale se modifica. Cesiunea partilor sociale devine posibila dupa o inspectie fiscalaTratament fiscal TVA pentru refacturare cheltuieliInformatii noi de la ANAF privind testarea Declaratiei 394Perchezitii la persoane banuite de EVAZIUNE FISCALA. Prejudiciu de aproape 5 milioane de lei numai din TVAEvaziunea fiscala, in vizorul guvernelor din UEUltimele articole
Control ANAF in sem. II 2024. Deficiente descoperite pe linia combaterii evaziunii fiscaleANAF a publicat ghidul explicativ DAC7Noutati privind combaterea evaziunii fiscale aduse de Legea 126/2024e-Factura: Ghid Complet pentru 2024Registrul de Casa: ce Este si cum se CompleteazaArticole similare
A fost aprobata de Guvern amnistia fiscala propusa de MFP pentru dobanzi, penalitati si alte accesorii datorate de firmeProcedura privind stabilirea din oficiu a impozitului anual pe veniturile persoanelor fizice (publicata in M. Of.)ANAF a publicat lista contribuabililor bun-platnici pentru trim. IV 2024Care sunt DECLARATIILE FISCALE cu termen in luna aprilie 2016?ANAF a aprobat procedura privind anularea penalitatilor de intarziere in cazul persoanelor care opteaza pentru plata defalcata a TVAUltimele articole
Mijloace fixe. Tratament TVA in cazul vanzarilor de masini in UEAchizitii si servicii din UE. Se mai depun D301 si D390 de firmele care NU platesc TVA?Cod TVA anulat din oficiu. Implicatii fiscale si contabile in 3 spete importanteCodul CAEN. Corectarea codului CAEN in DECLARATIILE FISCALEReminder! Pana pe 19 decembrie 2024 trebuie depusa D11Articole similare
Ce declaratii fiscale depunem in perioada 7-15 iulie?Declaratii aprilie 2014. Ce declaratii depunem la 7, 11 si 15 aprilie?Declaratii fiscale scadente in data de 15 iunie 2022Anulare din oficiu platitor de TVA. Ajustarea TVA pentru bunuri in stoc. Ce formulare trebuie depuseAchizitia unui soft din SUA. Impozit pe veniturile nerezidentilorUltimele articole
Achizitie intracomunitara. 4 obligatii care NU le revin firmelor neplatitoare de TVACod UIT ANAF: 3 lucruri esentiale de stiut la ACHIZITII de bunuriComert cu masini second-hand. Regimul TVA si o MONOGRAFIE contabila utilaAchizitie intracomunitara. Tratament fiscal TVA pentru livrarile care NU se fac la data din facturaDeclaratia 390. Cum sa declari in D390 ACHIZITIIle de servicii scutite de TVA din UEArticole similare
Cand intervine exigibilitatea taxei potrivit noului Cod fiscal din 2016?E-Transport: Contraventiile si sanctiunile intra in vigoare la data de 1 ianuarie 2023Noile cote de TVA, taxarea inversa si alte masuri privind TVA din 2016ANAF decaleaza termenele privind organizarea operatiunilor de rambursare TVAFactura electronica si factura simplificata in 2013Ultimele articole
Achizitie intracomunitara. Tratament fiscal TVA pentru LIVRARIle care NU se fac la data din facturae-Factura in tranzactii cu reprezentant fiscal. Ai obligatia sa transmiti facturile in sistem?Achizitii intracomunitare. Declararea transportului in D300 si D390Factura pe alt nume in export. Cum obtii scutirea de TVA + documente necesareTVA in Romania pentru LIVRARI catre clienti din afara UE. Ce trebuie sa stii
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"TVA exigibil si neexigibil. Corelatii intre decontul de TVA si balanta. Cum procedam"