Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!
Inspectorii Directiei Generale Antifrauda Fiscala au identificat un prejudiciu de peste 30 de milioane de lei cauzat bugetului de stat de catre o persoana care coordona un grup de 23 de firme, prin sustragerea de la plata TVA si a impozitului pe profit aferent unor importuri de produse de larg consum (obiecte de uz gospodaresc, electrocasnice, sanitare, electrice si alimentare). Pentru recuperarea prejudiciului, inspectorii antifrauda au sesizat procurorii Parchetului de pe langa Tribunalul Calarasi, care, in data de 09.11.2015, au dispus punerea in miscare a actiunii penale si retinerea a trei persoane pentru savarsirea infractiunilor de evaziune fiscala si spalare de bani.
O parte din aceste societati tip "fantoma", au fost infiintate pe numele rudelor (sotie, frate, mama, tata, socru) coordonatorului grupului fraudulos, iar restul au avut ca asociati si administratori cetateni bulgari sau arabi, in majoritatea cazurilor fiind ulterior cesionate catre diverse persoane neidentificabile de diverse nationalitati.
Marfurile erau importate din Turcia, China, Pakistan, India, Vietnam, S.U.A. si Hong Kong si erau tranzactionate scriptic succesiv intre societatile controlate de cetatenii arabi, la preturi semnificativ mai mari, fara declararea si plata TVA aferenta, in scopul disimularii legaturilor dintre exportatori si beneficiarii finali ai marfurilor, in general firme de distributie. Din sumele transferate in conturile firmelor "fantoma", circa 60 de milioane de lei au fost retrase in numerar de catre coordonatorul grupului sau angajatii sai.
in paralel, aceste firme "fantoma" au mai fost utilizate si de catre alti agenti economici, pentru inregistrarea de cheltuieli fictive (diverse prestari servicii, lucrari de constructii etc.) sau pentru preluarea stocurilor de marfuri scriptice rezultate din vanzarea fara documente.
SGR Sistemul Garantie-Returnare Obligatii fiscal-contabile
Planul de conturi general Functiunea si corespondenta conturilor
Cartea verde a contabilitatii varianta tiparita
Sursa: Directia Generala Antifrauda Fiscala
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Rating:
Nota: 5 din 5 din 1 voturi
Articole similare
ANAF, firmele noi, PFA-urile. Ce spun datele oficiale?Raport ANAF: Prejudicii din frauda fiscala, in valoare de 465 mil. euro, in 2018!Activitate inspectorilor antifrauda se modifica. Noi reglementari adoptateRezultatele actiunilor ANAF in 2023: Au fost identificate obligatii fiscale nedeclarate de 10,62 miliarde leiCaptura semnificativa inregistrata de Directia Generala ANTIFRAUDA FISCALAUltimele articole
Inspectorii ANAF-Antifrauda au identificat un prejudiciu de peste 9.7 milioane de lei in domeniul ride-sharingE-Sigiliu. Procedura a fost aprobata prin Ordinul 5/2024In data de 10 ianuarie 2024 au fost efectuate actiuni antifrauda pe linia combaterii activitatilor economice ilicitePFA cu penalitati si dobanzi de plata. Exista vreo facilitate fiscala in acest caz?Inspectorii antifrauda au identificat o retea specializata in fraude economice in domeniul comercializarii de bunuri si serviciiArticole similare
Noile acte normative importante din intervalul 24-30.07.2015Exonerarea de raspundere in cazul neindeplinirii obligatiilor fiscaleInspectorii antifrauda au identificat o retea specializata in fraude economice in domeniul comercializarii de bunuri si serviciiCum se poate evita raspunderea solidara pentru obligatiile fiscale neachitate de societate?Lant de frauda la TVA care a prejudicat bugetul statului cu peste 1.100.000 euroUltimele articole
E-Factura: Platile se fac inainte sau dupa ce sunt urcate in sistem facturile?TOT ce trebuie sa stie firmele despre clauza de neconcurenta. Clarificari ITMInspectorii ANAF-Antifrauda au identificat un PREJUDICIU de peste 9.7 milioane de lei in domeniul ride-sharingControale antifrauda. PREJUDICIU de peste 3 milioane de lei cauzat bugetului de stat in domeniul constructiiANAF: PREJUDICIU de peste 6 milioane de lei adus statului in domeniul vanzarii de bunuri si serviciiArticole similare
Ce schema aplica firmele care fac evaziune fiscalaAmenzi de pana la 5.000 lei pentru angajatorii care nu anunta locurile de munca vacanteDividende platite unei persoane juridice nerezidente de o societate romaneasca. Ce declaratii se depun?Ce etape urmam pentru reinnoirea certificatelor digitale pentru semnatura electronica in 2013Plata facturii prestarii serviciilor de importUltimele articole
IMM Plus a fost aprobat de Guvern: Bugetul de 12,5 miliarde lei va sprijini 11.500 companii Noua schema IMM Plus, propusa de Finante. Vor fi acordate 12,5 miliarde lei pentru sprijinul antreprenorilorPana pe 25 IUNIE 2024 trebuie depuse la ANAF mai multe declaratii fiscale importanteTratament fiscal pentru creante clienti neincasateGuvernul a majorat numarul de bilete de tratament balnear in anul 2024 si suma alocata in acest scopArticole similare
Reminder ITM! Ce OBLIGATII au firmele pentru protectia salariatilor in cazul temperaturilor extrem de scazuteNesolutionarea cererii de rambursare TVA. DemersuriSe modifica iar Codul Fiscal. Vezi ce se schimba privind TVA-ul!Firme care intra sub incidenta Legii 129/2019. Au obligatia de a se inregistra la ONPCSB?Sucursala inregistrata in scopuri de TVA. Registrul operatorilor intracomunitari. Decontul de TVAUltimele articole
Modificari aduse de OUG 115/2023 prevederilor privind facturarea electronica. Tabel comparativ ANAFInspectorii antifrauda au identificat o retea specializata in fraude economice in domeniul comercializarii de bunuri si serviciiNoutate! Hartuirea si violenta la locul de munca vor fi redefinite, pentru a proteja atat angajatii, cat si angajatoriiANAF: Prejudiciu de peste 6 milioane de lei adus statului in domeniul vanzarii de bunuri si serviciiE-factura, obligatorie din 2024. Tot ce trebuie sa stiiArticole similare
Reatentionare privind dezinformarea opiniei publice in legatura cu declaratia de patrimoniuANAF anunta o ampla campanie de controale pentru evitarea evaziunii fiscale si cresterea conformarii la plataEvaziunea fiscala poate fi influentata de reducerea TVA la alimenteRambursari de TVA obtinute prin inselaciuneCe include Ordonanta controversata, adoptata de GuvernUltimele articole
Digitalizare ANAF. Ce programe vor fi implementate de institutie in 2024Rezultatele actiunilor ANAF in 2023: Au fost identificate obligatii fiscale nedeclarate de 10,62 miliarde leiReducerea evaziunii fiscale: Rezultatele activitatii controalelor ANAF in luna octombrie 2023Iesire din sistemul micro in timpul anului. D700 completata eronatControale antifrauda cu implicatii de 2,6 miliarde de lei in luna iunie 2023Atentie contabili!
Modificari importante privind cotele de TVA!Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"Cote de TVA aplicabile de la 1 ianuarie 2024. Noutati fiscale si Scutiri de TVA"