Prin utilizarea siteului sunteti de acord, in mod implicit cu Termenii si conditiile! Orice abatere de la acestea constituie incalcarea dreptului nostru de autor si va angajeaza raspunderea!

In urma analizelor de risc si a verificarilor documentare, inspectorii antifrauda au identificat un prejudiciu de cca 8,3 milioane de lei produs de societatea BRENNAN RESEARCH & CONSULTANT SRL si un grup de 7 societati care au fost utilizate intr-un lant de tranzactionare cu scopul de a eluda plata taxelor si a impozitelor, 6 dintre acestea fiind furnizori directi ai BRENNAN RESEARCH & CONSULTANT SRL.
BRENNAN RESEARCH & CONSULTANT SRL a desfaÅŸurat activitate efectiva constând in colectare date, marketing, studiul pietei, promovarea pe piete existente sau noi pentru beneficiari din diverse domenii de activitate (retail, financiar-bancar, telefonie mobila).Achizitiile inregistrate de BRENNAN RESEARCH & CONSULTANTS SRL de la cei 6 furnizori directi nu au fost efectuate in realitate, iar facturile au fost folosite de catre reprezentantul legal al societatii in scopul sustragerii de la indeplinirea obligatiilor fiscale.
Din analizele de risc a reiesit urmatoarea tipologie a modului de functionare a societatilor comerciale care au fost utilizate de BRENNAN RESEARCH & CONSULTANTS SRL in schema de evaziune:
- nu functioneaza la sediul social/domiciliul fiscal declarat
- nu detin puncte de lucru sau sedii secundare in care sa-si desfasoare efectiv activitatea
- sediile sociale sunt declarate, in principal, la adrese de cabinete de avocat sau apartamente de bloc
- reprezentanti legali neindentificabili, care nu s-au prezentat la solicitarea organelor de control sau care nu cunosc niciun fel de date in legatura cu activitatea desfasurata de societate

Ghidul practic al contabilitatii Legislatie explicata - Exemple detaliate - Monografii contabile complete

Consilier Taxe si Impozite pentru Contabili 12 actualizari

Agenda Fiscala a Contabilului 2025
- lipsa salariatilor incadrati legal
- lipsa mijloacelor tehnice ÅŸi umane necesare desfasurarii activitatii de servicii colectare si prelucrare date
- majoritatea societatilor sunt, in prezent, inactive ca urmare a neindeplinirii obligatiilor declarative
- au declarat TVA de plata, dar nu au achitat contravaloarea acesteia
- au declarat livrari in declaratia informativa 394 privind livrarile/ prestarile si achizitiile efectuate pe teritoriul national, dar acestea nu au fost declarate in decontul de TVA, cu implicatii asupra TVA de plata datorat de catre societate
Subliniem faptul ca, in analizele de risc efectuate de inspectorii antifrauda, se acorda o atentie deosebita aspectelor mentionate mai sus.
In acest caz au fost sesizati procurorii de la Parchetul de pe lânga Tribunalul Bucuresti care au deschis un dosar de urmarire penala, mandatele de aducere si de perchezitie domiciliara fiind puse in aplicare de politisti din cadrul Directiei Generale de Politie a Municipiului Bucuresti.
Sursa: Antifrauda.ro
Sfaturi de la Experti - Intrebari si Raspunsuri
Articole similare
Cum se introduc in declaratia VIES factura de depozit si marfa primita cu aviz?Atentie! Se prelungeste cu 30 de zile termenul pentru marii contribuabili privind depunerea formularului de inregistrare TVAPlati catre administrator si asociat. Reglementari legaleLiviu Dragnea: Ordonanta privind transferul contributiilor nu va fi modificataCum a fost modificat Codul de Procedura Fiscala prin OUG 102/2022Ultimele articole
Control ANAF in sem. II 2024. Deficiente descoperite pe linia combaterii evaziunii fiscaleANAF a publicat ghidul explicativ DAC7Noutati privind combaterea evaziunii fiscale aduse de Legea 126/2024e-Factura: Ghid Complet pentru 2024Registrul de Casa: ce Este si cum se CompleteazaArticole similare
In ce mod facem decontul TVA pentru bunurile primite in consignatie?Achizitii bunuri in Romania. Cum declaram in D390 si in decont?Jurnale TVA si completare DECONT TVA. Cum veti procedaPerioada fiscala TVA 2025 pentru persoanele care efectueaza achizitii intracomunitare de bunuriRestituire avans pentru livrari intracomunitare. Declaratia 390. DECONT TVAUltimele articole
E-TVA. Cum sa corelezi exigibilitatea TVA cu datele din Decontul precompletat e-TVAE-Factura: Ce amenzi se aplica pentru facturile care NU sunt trimise in 5 zile de la emitere in sistemDECONT TVA completat si transmis eronat. Cum se poate corecta procedura?Formularul 300 pentru 2021. De cand se va folosi noul Decont de TVA?Factura inregistrata de doua ori. Corectie DECONT TVAArticole similare
Diferenta TVA stabilita la control. Cum facem regularizarea situatiei?Achizitie bilete avion platite in avans. Cursul de schimb pentru reflectarea fiscala si contabila a operatiuniiLivrari interne de bunuri cu conditia CIP. Cand se factureaza si cand se face descarcarea din gestiune?DECLARATIA INFORMATIVA 394 a fost actualizata!Masuri de simplificare. Cum procedam privind raportarea de livrari prin DECLARATIA INFORMATIVA 394?Ultimele articole
Cum se face inregistrarea facturii primita cu intarziere sau neinregistrata in contabilitate ca urmare a unei eroriRefacturare taxe. Tratament TVAEfectele anularii inregistrarii in scopuri de TVAImportul de bunuri. Obligatii TVAOperatiuni scutite de TVA si completare D394. Facturile catre clienti sunt scutite?Articole similare
Controale Fiscale: 15 modificari propuse de Finante printr-un nou Proiect de OUGBuletin acte normative importante: Noutati legislative 04 - 08.01.2016Inspectorii ANTIFRAUDA FISCALA verifica veniturile obtinute din activitatea onlineTVA-ul la paine se reduce, dar cresc accizele la alcool si aurMasuri asiguratorii. Organizarea ANAF si noile modificariUltimele articole
Controale antifrauda: Inspectorii au descoperit o schema frauduloasa cu caracter transfrontalier privind TVABunuri cu risc fiscal ridicat, confiscate de DGAF. Actiunile de control continua si in perioada urmatoareImplementare sistem E-Sigiliu. Este deja in vigoare din ianuarie 2024?ANAF a efectuat 4.200 actiuni de control fiscal si 1.700 controale antifrauda in iunie 2024Controale antifrauda. Inspectorii au stabilit un prejudiciu de peste 10 milioane lei in domeniul tranzactiilor cu monede virtuale
Atentie, contabili!
Descarcati GRATUIT Raportul Special realizat de specialisti!
Abonati-va la Newsletter-ul InfoTVA.ro si descarcati GRATUIT Raportul Special!
"TVA exigibil si neexigibil. Corelatii intre decontul de TVA si balanta. Cum procedam"